易方達貨幣市場基金托管協(xié)議
易方達貨幣市場基金
托管協(xié)議
基金管理人：易方達基金管理有限公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
二零二六年四月
目錄
一、托管協(xié)議當事人........................................................................................................2
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋.........................................................................3
三、基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務監(jiān)督、核查.......................................................3
四、基金資產(chǎn)的保管........................................................................................................6
五、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行..........................................................................................8
六、交易安排...................................................................................................................9
七、基金認購、申購、贖回和基金轉換的資金清算..........................................................11
八、基金資產(chǎn)的財務處理...............................................................................................12
九、基金收益分配..........................................................................................................15
十、基金份額持有人名冊的保管.....................................................................................15
十一、信息披露.............................................................................................................16
十二、基金有關文件和檔案的保存.................................................................................17
十三、基金托管人報告...................................................................................................17
十四、基金托管人和基金管理人的更換..........................................................................17
十五、基金費用.............................................................................................................17
十六、禁止行為.............................................................................................................18
十七、違約責任和責任劃分............................................................................................19
十八、適用法律與爭議解決............................................................................................21
十九、托管協(xié)議的效力和文本........................................................................................21
二十、托管協(xié)議的修改和終止........................................................................................22
二十一、其他事項..........................................................................................................22
二十二、托管協(xié)議當事人蓋章及法定代表人或授權代表簽字、簽訂地、簽訂日...............22
易方達貨幣市場基金托管協(xié)議
鑒于易方達基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任
公司，按照相關法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬發(fā)行設立易方達貨
幣市場基金；
鑒于中國銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相
關法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于易方達基金管理有限公司擬擔任易方達貨幣市場基金的基金管理人，中國銀行股
份有限公司擬擔任易方達貨幣市場基金的基金托管人；
為明確易方達貨幣市場基金基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本
協(xié)議。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：易方達基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：吳欣榮
設立日期：2001年4月17日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：400 881 8088
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街1號
法定代表人:葛海蛟
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；
發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從
事同業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提
供保險箱服務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換；國際結算；
同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結匯、售
匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外
的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代
理國外信用卡的發(fā)行及付款；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；組織或參加銀
團貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機構經(jīng)營與當?shù)胤稍S可的一切銀行
業(yè)務；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當?shù)胤羁砂l(fā)行或參與代理發(fā)行當?shù)刎泿牛?
經(jīng)金監(jiān)總局等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務。
企業(yè)類型：股份有限公司
注冊資本：人民幣叁仟貳佰貳拾貳億壹仟貳佰肆拾壹萬壹仟捌佰壹拾肆元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下稱“《基
金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下稱“《管理辦法》”）、《公開募集證券
投資基金信息披露管理辦法》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及其他
有關法律、法規(guī)與《易方達貨幣市場基金基金合同》制訂（以下稱“《基金合同》”）。
（二）目的
本協(xié)議的目的是明確易方達貨幣市場基金基金托管人和易方達貨幣市場基金基金管理
人之間在基金份額持有人名冊的登記、基金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運作、基金的申
購、贖回及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，以確保基金資產(chǎn)的安全，保護基金
份額持有人的合法權益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同
含義。
三、基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務監(jiān)督、核查
（一）基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督、核查
根據(jù)《基金法》、《管理辦法》、《基金合同》和有關證券法規(guī)的規(guī)定，托管人應對基金管
理人就基金資產(chǎn)的投資對象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值的
計算、基金管理人報酬的計提和支付、基金托管人報酬的計提和支付、基金的申購與贖回、
基金收益分配等行為的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。
根據(jù)《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》，本基金應保持足夠比例的
流動性資產(chǎn)以應對潛在的贖回要求，其投資組合應當符合下列比例規(guī)定：
（1）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。因
證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所規(guī)
定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（2）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機構發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比
例合計不得超過10%，其中單一機構發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過2%。
前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務融資工具、銀行存款、同業(yè)存單、相關機構作為原
始權益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認定的其他品種。
（3）本基金根據(jù)份額持有人集中度情況對本基金的投資組合實施調(diào)整，并遵守以下要
求：
1）當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%時，本基金投資
組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期不得超過120天；投資組合中現(xiàn)金、
國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈
值的比例合計不得低于30%。
2）當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%時，本基金投資
組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期不得超過180天；投資組合中現(xiàn)金、
國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈
值的比例合計不得低于20%。
（4）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。本基金管理
人承諾本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致，并承擔由于不
一致所導致的風險和損失。
1、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金法》、《管理辦法》、《基金合同》和有關法
律、法規(guī)規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后
應及時核對確認并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通
知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
2、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反《基金法》、《管理辦法》、《基金合同》
和有關法律、法規(guī)規(guī)定的行為，可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人，向中國證監(jiān)會報告。
3、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并及時向中國
證監(jiān)會報告。按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作。
4、如基金托管人認為基金管理人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、《基金合同》或本托
管協(xié)議，基金托管人應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，有權利并有義務行使法律法規(guī)、《基
金合同》或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的基金托管人的任何及所有權利和救濟措施，以保
護基金資產(chǎn)的安全和基金投資者的利益，包括但不限于就更換基金管理人事宜召集基金份額
持有人大會、代表基金對因基金管理人的過錯造成的基金資產(chǎn)的損失向基金管理人索賠。
（二）基金管理人對基金托管人的業(yè)務監(jiān)督、核查
根據(jù)《基金法》、《管理辦法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，基金管理人就基金托管人
是否及時執(zhí)行基金管理人的指令、是否將基金資產(chǎn)和自有資產(chǎn)分賬管理、是否擅自動用基金
資產(chǎn)、是否按時將分配給基金份額持有人的收益劃入分紅派息賬戶等事項，對基金托管人進
行監(jiān)督和核查。
1、基金管理人定期對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管
人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資產(chǎn)、因基金托管人的過錯導致基金資產(chǎn)滅失、
減損、或處于危險狀態(tài)的，基金管理人應立即以書面的方式要求基金托管人予以糾正和采取
必要的補救措施?；鸸芾砣擞辛x務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《基金法》《管理辦法》、《基金合同》和有關
法律、法規(guī)的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應
及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項
進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾
正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
3、如基金管理人認為基金托管人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、《基金合同》或本托
管協(xié)議，基金管理人應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，有權利并有義務行使法律法規(guī)、《基
金合同》或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的基金管理人的任何及所有權利和救濟措施，以保
護基金資產(chǎn)的安全和基金投資者的利益，包括但不限于就更換基金托管人事宜召集基金份額
持有人大會、代表基金對因基金托管人的過錯造成的基金資產(chǎn)的損失向基金托管人索賠。
（三）基金管理人和基金托管人有義務配合和協(xié)助對方依照本協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行監(jiān)督、
核查?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，
監(jiān)督方應報告中國證監(jiān)會。
四、基金資產(chǎn)的保管
（一）基金資產(chǎn)保管的原則
1、基金資產(chǎn)的保管責任，由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢⒆袷亍痘鸱ā贰ⅰ豆芾磙k
法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，為基金份額持有人的最大利益處理基金事務。基金托管
人保證恪盡職守，依照誠實信用、勤勉盡責的原則，謹慎、有效的持有并保管基金資產(chǎn)。
2、基金托管人應當設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金資產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風險監(jiān)控制度，
對負責基金資產(chǎn)托管的部門和人員的行為進行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風險。
3、基金托管人應當購置并保持對于基金資產(chǎn)的托管所必要的設備和設施（包括硬件和
軟件），并對設備和設施進行維修、維護和更換，以保持設備和設施的正常運行。
4、除依據(jù)《基金法》、《管理辦法》、本《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不為自己及任
何第三人謀取利益，基金托管人違反此義務，利用基金資產(chǎn)為自己及任何第三方謀取利益，
所得利益歸于該基金資產(chǎn)；基金托管人不得將基金資產(chǎn)轉為其固有財產(chǎn)，不得將固有資產(chǎn)與
基金資產(chǎn)進行交易，或將不同基金資產(chǎn)進行相互交易；違背此款規(guī)定的，將承擔相應的責任，
包括但不限于恢復相關基金資產(chǎn)的原狀、承擔賠償責任。
5、基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴格分開，將基金資產(chǎn)與其托管的其他基金
資產(chǎn)嚴格分開；基金托管人應當為基金設立獨立的賬戶，建立獨立的賬簿，與基金托管人的
其他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理。
6、除依據(jù)《基金法》、《管理辦法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，基金托管人不得
委托第三人托管基金資產(chǎn)；
7、基金托管人應安全、完整地保管基金資產(chǎn)；未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行
運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
（二）基金合同生效時募集資金的驗證和入賬
1、基金設立募集期滿或基金宣布停止募集時，由基金管理人聘請具有從事相關業(yè)務資
格的會計師事務所對基金進行驗資，并分別出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的
2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應將屬于本基金資產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶中，
并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
（三）基金的銀行賬戶的開設和管理
1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預留印鑒，由基
金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支
付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進行。
3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進
行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的管理應符合《中華人民共和國票據(jù)法》、《銀行賬戶管理辦法》、《現(xiàn)
金管理條例》、《中國人民銀行利率管理的有關規(guī)定》、《關于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支
付結算辦法》以及其他有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和資金賬戶的開設和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有
限責任公司開設證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突?
金管理人不得出借和未經(jīng)另一方同意擅自轉讓本基金的任何證券賬戶；亦不得使用本基金的
任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬戶，
用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進行證券投資所涉
及的資金結算業(yè)務。結算備付金、結算保證金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的
規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶和資金賬戶的開設和管理可以根據(jù)當時市場的通行做法辦理，而不限
于上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。
5、在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務的，涉及相
關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、
使用的規(guī)定。
（五）國債托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市
場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有
限責任公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行債券和資金的清算。在上述
手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負責向中國銀監(jiān)會進行報備。
（六）基金資產(chǎn)投資的有關實物證券的保管
實物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，但要與非本基金的其他實物證券分開
保管；也可存入中央國債登記結算有限責任公司或中國證券登記結算有限責任公司的代保管
庫。保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的
指令辦理。
（七）與基金資產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管
理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保
證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。
五、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的授權
1、基金管理人應當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權通知”），載明基金
管理人有權發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人員的權限范圍，并規(guī)
定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送指令的人員身份的方法?；?
金管理人應向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預留印鑒樣本和簽字樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權通知應加蓋公章并由法定代表人或其授權代表
簽署，若由授權代表簽署，還應附上法定代表人的授權書?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈嗤ㄖ笠?
回函確認。
3、基金管理人和基金托管人對授權通知及其更改負有保密義務，其內(nèi)容不得向指令發(fā)
送人員及相關操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運作基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的
指令。相關登記結算公司向基金托管人發(fā)送的結算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的
指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
1、指令由“授權通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或其它
甲乙雙方確認的方式向基金托管人發(fā)送?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令
有效后，方可執(zhí)行指令。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如
果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權，并且通知基金托管人，則對于此后該
指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
2、基金管理人應按照《基金法》、《管理辦法》、《基金合同》和有關法律法規(guī)的規(guī)定，
在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)，并依據(jù)相關業(yè)務規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金管理
人應及時電話通知基金托管人。
基金托管人應對指令進行復核，對適當?shù)闹噶顟谝?guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜?
管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并及時書面通知基金管理人；基金托
管人應依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會進行報告。
基金管理人應在交易結束后將同業(yè)市場債券交易成交單經(jīng)有權人員簽字并加蓋印章后
及時傳真給基金托管人。
基金管理人在發(fā)送投資指令時，應為基金托管人執(zhí)行投資指令留出必需的時間。對于要
求當天到賬的劃款指令，資產(chǎn)管理人發(fā)送劃款指令的截止時間為15：00；對于所有有明確
到賬時點的劃款指令，資產(chǎn)管理人應在要求到賬時點前2個工作小時發(fā)送。對于新股申購網(wǎng)
下公開發(fā)行業(yè)務，資產(chǎn)管理人應在網(wǎng)下申購繳款日（T日）的前一日下班前將新股申購指令
發(fā)送給資產(chǎn)托管人，最遲不應晚于T日上午10：00。由資產(chǎn)管理人原因造成的指令傳輸不
及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由資產(chǎn)管理人承擔。
對于中國證券登記結算有限責任公司實行T+0非擔保交收的業(yè)務，資產(chǎn)管理人應在交易
日14：00將劃款指令發(fā)送至托管人。因資產(chǎn)管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入
中登公司所造成的損失由資產(chǎn)管理人承擔，包括賠償在深圳市場引起其他托管客戶交易失
敗、賠償因占用中登深圳公司最低備付金帶來的利息損失。
（四）被授權人的更換
基金管理人若對授權通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，
及/或權限的修改），應當至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權通知的文件應由基
金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權代表簽署，若由授權代表簽署，還應附上法定代
表人的授權書?；鸸芾砣藢κ跈嗤ㄖ男薷膽斠约用軅髡娴男问桨l(fā)送給基金托管人，同
時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后書面?zhèn)髡婊貜突鸸芾砣瞬㈦娫捪蚧?
管理人確認?；鸸芾砣藢κ跈嗤ㄖ膬?nèi)容的修改自通知送達基金托管人之時起生效?；?
管理人在此后三個工作日內(nèi)將對授權通知修改的文件原件送交基金托管人。
（五）其它事項
1、基金托管人在接受指令時，應對投資指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否與
預留的授權文件內(nèi)容相符做審慎檢查，并根據(jù)《基金法》、《管理辦法》、《基金合同》等有關
規(guī)定對指令的形式真實性、內(nèi)容合規(guī)性進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知基金管理人。
2、除因故意或過失致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人對執(zhí)行基金
管理人的合法指令對基金資產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任?；鹜泄苋艘蛭凑_執(zhí)行基金管
理人的合法合規(guī)指令而使基金的利益受到損害或產(chǎn)生的相關法律責任，由基金托管人承擔，
基金管理人不承擔該責任。
3、基金管理人向基金托管人下達指令時，基金管理人應確?；疸y行存款賬戶有足夠
的資金余額，對超頭寸的投資指令，基金托管人可不予執(zhí)行，基金托管人不予執(zhí)行的，基金
托管人立即書面通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人負責賠償。
六、交易安排
（一）基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構。
1、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準：
（1）經(jīng)營行為穩(wěn)健規(guī)范，內(nèi)控制度健全，在業(yè)內(nèi)有良好的聲譽；
（2）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設施滿足基金進行證券交易的
需要；
（3）具有較強的全方位金融服務能力和水平，包括但不限于：有較好的研究能力和行
業(yè)分析能力，能及時、全面地向公司提供高質(zhì)量的關于宏觀、行業(yè)及市場走向、個股分析的
報告及豐富全面的信息服務；能根據(jù)公司所管理基金的特定要求，提供專門研究報告，具有
開發(fā)量化投資組合模型的能力；能積極為公司投資業(yè)務的開展，投資信息的交流以及其他方
面業(yè)務的開展提供良好的服務和支持。
2、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的程序
基金管理人根據(jù)以上標準以及內(nèi)部管理制度對有關證券經(jīng)營機構進行考察后確定證券
經(jīng)營機構的選擇?；鸸芾砣伺c被選擇的證券經(jīng)營機構簽訂委托協(xié)議，并在法定信息披露公
告中披露有關內(nèi)容。
3、相關信息的通知
基金管理人應及時將與被選擇的證券經(jīng)營機構簽訂的委托協(xié)議以及變更情況以書面形
式通知基金托管人，應至少包括基金專用席位號、傭金費率等基金基本信息。
（二）證券交易的資金清算與交割
1、資金劃撥
（1）基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不
得延誤。如基金管理人的資金劃撥指令有違法、違規(guī)的，基金托管人應不予執(zhí)行并立即書面
通知基金管理人要求其變更或撤銷相關指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍
未變更或撤銷相關指令，基金托管人應不予執(zhí)行，并報告中國證監(jiān)會。
（2）資金劃撥指令的下達程序應當按照本協(xié)議第五條規(guī)定的程序辦理。
2、結算方式
支付結算可使用匯兌、匯票、支票、本票等（限本基金專用存款賬戶使用）。
3、證券交易資金的清算
（1）因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交割，全部由基金托管人
負責辦理。
（2）本基金證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)相關登記結算公司的結算規(guī)則辦
理。
（三）交易記錄、資金和證券賬目的對賬
基金管理人每一工作日編制交易記錄，在當日全部交易結束后傳送給基金托管人，基金
托管人按日對當日交易記錄進行核對；對該基金的資金、證券賬目，由雙方每日對賬一次，
確保雙方賬目相符；對實物券賬目，每月月末雙方進行賬目核對。
（四）申購、贖回及基金轉換的業(yè)務安排
1、本基金申購、贖回及基金轉換業(yè)務根據(jù)《基金合同》及/或相關信息披露文件確定時
間開始辦理，基金管理人應及時通知基金托管人上述業(yè)務的開辦時間。
2、基金管理人和基金托管人應當按照《基金合同》的約定，在基金申購、贖回及基金
轉換的時間、場所、方式、程序、價格、費用、收款或付款等各方面相互配合，積極履行各
自的義務，保證基金的申購與贖回工作能夠順利進行。
（五）基金份額持有人申購、贖回、轉換基金份額的清算、過戶與登記方式
基金的投資者可通過該基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點進行申購、贖
回及轉換申請，并由該基金管理人或基金管理人指定的機構辦理資金清算和過戶登記。
七、基金認購、申購、贖回和基金轉換的資金清算
（一）認購
在認購截止日或基金管理人宣布停止認購之日后兩個工作日，基金管理人聘請具有相
應業(yè)務資格的會計師事務所對該基金驗資專戶進行驗資、出具驗資報告，并向存放認購資金
的銀行下達劃款指令，將認購款項劃向該基金托管賬戶?；鹜泄苋耸盏交鹫J購款項后應
立即將資金到賬憑證加密傳真給基金管理人，雙方進行賬務處理。
（二）申購、贖回和轉換
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉換申請，基金管理人和基金托管人分別計算
基金日收益和基金七日收益率，并進行核對；基金管理人將雙方蓋章確認的或基金管理人決
定采用的基金收益以基金收益公告的形式傳真至相關媒介。
2、T+1日，注冊登記人計算申購份額、贖回金額及轉換份額，更新基金份額持有人數(shù)
據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送。基金管理人、基
金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務處理。
3、基金托管賬戶與“基金總清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交收”的
原則。
4、基金管理人按A類基金份額和B類基金份額的當日應收額（包括申購資金及基金轉
換轉入款）與當日應付額（含贖回資金、贖回費、基金轉換轉出款及轉換費）的差額來確定
托管賬戶的凈應收額或凈應付額。當托管賬戶為凈應收款時，由基金管理人及時將凈應收
款劃往基金的托管賬戶，托管行將有關收款憑證傳真給基金管理人進行賬務管理；當托管
賬戶為凈應付額時，托管行按管理人的劃款指令及時將凈應付款劃往“基金總清算賬戶”，
并將有關書面憑證交給基金管理人進行賬務管理。E類基金份額的申購、贖回等托管賬戶應
收應付款依據(jù)中國證券登記結算有限責任公司的業(yè)務規(guī)則處理。
在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款
項的支付辦法按照《基金合同》的有關條款處理。
八、基金資產(chǎn)的財務處理
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值?；鸱蓊~資產(chǎn)凈值是指計算日
基金資產(chǎn)凈值除以計算日該基金份額總數(shù)后的價值。
2、基金管理人應每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資
基金會計核算辦法》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金收益數(shù)據(jù)由基金管
理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日結束后計算得出當日的該基金
日收益和基金七日收益率，并在蓋章后以加密傳真方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨?
收到上述傳真后對收益計算結果進行復核，并在蓋章后以加密傳真方式將復核結果傳送給
相應的基金管理人；如果基金托管人的復核結果與基金管理人的計算結果存在差異，且雙方
經(jīng)協(xié)商未能達成一致，基金管理人可以按照其對基金收益的計算結果對外予以公布，基金托
管人可以將相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金資產(chǎn)估值
1、估值目的
基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準確地反映基金資產(chǎn)的價值，確定基金資產(chǎn)凈值，計算出
基金收益。
2、估值日
本基金的估值日為上海和深圳證券交易所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披
露基金凈值的非營業(yè)日。
3、估值對象
基金所持有的金融資產(chǎn)和金融負債。
4、估值方法
（1）本基金估值采用“攤余成本法”，即計價對象以買入成本列示，按照票面利率或協(xié)議
利率并考慮其買入時的溢價與折價，在剩余存續(xù)期內(nèi)按照實際利率法攤銷，每日計提損益。
本基金不采用市場利率和上市交易的債券和票據(jù)的市價計算基金資產(chǎn)凈值。本基金目前投資
工具的估值方法如下：
1）基金持有的債券（包括票據(jù)）購買時采用實際支付價款（包含交易費用）確定初始成
本，按實際利率計算其攤余成本及各期利息收入，每日計提收益；
2）基金持有的回購以成本列示，按實際利率在實際持有期間內(nèi)逐日計提利息；合同利率
與實際利率差異較小的，也可采用合同利率計算確定利息收入；
3）基金持有的銀行存款以本金列示，按實際協(xié)議利率逐日計提利息。
（2）為了避免采用攤余成本法計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市價計算的基
金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結果，基金管
理人于每一估值日，對基金持有的估值對象進行重新評估，即“影子定價”。當“影子定價”
確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值的負偏離度絕對值達到或超過
0.25%時，基金管理人應當在5個交易日內(nèi)將負偏離度絕對值調(diào)整到0.25%以內(nèi)。當正偏離
度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當暫停接受申購并在5個交易日內(nèi)將正偏離度絕對值
調(diào)整到0.5%以內(nèi)。當負偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當使用風險準備金或者固
有資金彌補潛在資產(chǎn)損失，將負偏離度絕對值控制在0.5%以內(nèi)。當負偏離度絕對值連續(xù)兩
個交易日超過0.5%時，基金管理人應當采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面價值
進行調(diào)整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產(chǎn)清算等措施。
（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。
（4）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
5、估值程序
基金資產(chǎn)估值由基金管理人進行?；鸸芾砣送瓿苫鹳Y產(chǎn)凈值的估值后，將估值結果
以書面形式報給基金托管人，基金托管人按本基金合同所規(guī)定的估值方法、時間、程序進行
復核，復核無誤后加蓋業(yè)務公章返回給基金管理人。月末、年中和年末估值復核與基金會計
賬目的核對同時進行。
6、暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的；
（4）中國證監(jiān)會認定的其他情形。
7、估值錯誤的處理方式
（1）基金管理人和基金托管人應采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準
確性和及時性。當基金資產(chǎn)估值出現(xiàn)差錯時，基金管理人應當予以糾正，盡快采取合理的措
施防止損失進一步擴大。當估值錯誤偏差達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理人
應當報中國證監(jiān)會備案；當估值錯誤偏差達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.5%時，基金管理人
應當公告，并同時報中國證監(jiān)會備案。
（2）基金管理人按上述4估值方法的第（2）、（3）條方法進行計價時，所造成的誤差
不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理；
（3）由于本基金所投資的各個市場及其登記結算機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不
可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但
是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠
償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（4）如果法律、法規(guī)、規(guī)章及中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（三）基金賬冊的建賬和對賬
1、基金管理人和基金托管人在本基金《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊
定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以
基金管理人的處理方法為準。
2、雙方應每日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必
須及時查明原因并糾正，保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。
（四）基金財務報表與報告的編制和復核
1、基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應
于每月終了后5日內(nèi)完成；基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年
度報告；基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告；基金管理
人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告?！痘鸷贤飞Р蛔?
個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管
人在收到后應立即進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱?
成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后3個工作日內(nèi)完成復
核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供
給基金托管人復核，基金托管人應在收到后10個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結果書面通
知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托
管人應在收到后15個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣?
和基金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
3、基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人
應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致以
基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管
業(yè)務部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金
管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權
按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據(jù)
1、基金收益分配，是指將該基金的已實現(xiàn)收益根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向該
基金份額持有人進行分配。
2、收益分配應該符合《基金合同》關于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
1、基金收益分配的時間和程序參見《易方達貨幣市場證券投資基金基金合同》的有關
條款規(guī)定。
2、基金收益分配采用紅利再投資方式，免收再投資的費用。本基金根據(jù)每日基金收益
情況，以基金已實現(xiàn)收益為基準，為投資人每日計算當日收益并分配（該收益將于下一工作
日會計確認為實收基金）。其中，本基金A類基金份額和B類基金份額通常情況下的收益支
付方式為按月支付；對于可支持按日支付的銷售機構，收益支付方式經(jīng)基金管理人和銷售機
構雙方協(xié)商一致后可以按日支付；本基金E類基金份額通過滿額結轉方式支付基金份額，
即若在某一工作日，E類基金份額持有人的累計收益不低于100元時，則100元整數(shù)倍的累
計收益將兌付為相應E類基金份額。
3、不論何種支付方式，當日收益均參與下一日的收益分配，不影響基金份額持有人實
際獲得的投資收益。投資人當日收益分配的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點后第3位按
去尾原則處理，因去尾形成的余額進行再次分配，直到分完為止。
十、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊，包括基金設立募集期結束時的基金份額持有人名冊、基金權益登
記日的基金份額持有人名冊、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊、每月最后
一個交易日的基金份額持有人名冊，應當根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定妥善保管之。為基金托管
人履行有關法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的職責之目的，基金管理人（注冊登記機構）應當提供
任何必要的協(xié)助。
十一、信息披露
（一）保密義務
1、除按照《基金法》、《管理辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有
關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金的有關信息均應恪守保密的義務。基
金管理人與基金托管人對本基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對雙方和基金份
額持有人大會/基金份額持有人大會以外的任何機構、組織和個人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定
的除外。
2、基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務
所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息
限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應視為基
金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管
機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應的
信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行
按照法定方式和時限披露的義務。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報
告及其他必要的公告文件，由基金管理人、托管人按照有關法規(guī)的規(guī)定予以公布。
3、基金年報，經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
4、本基金的信息披露的公告，必須在中國證監(jiān)會規(guī)定的媒介發(fā)布；基金管理人認為必
要，還可以同時通過其他媒介發(fā)布。
5、信息文本的存放與備查
基金管理人、基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定將基金合同、首次
招募的招募說明書、中期報告、年度報告、季度報告、招募說明書、臨時公告等文本存放在
基金管理人、基金托管人的辦公場所，供公眾查閱、復制?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋藨獮槲?
本存放、基金份額持有人查詢有關文件提供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十二、基金有關文件和檔案的保存
（一）基金管理人和基金托管人應完整保存各自的記錄本基金業(yè)務活動的原始憑證、記
賬憑證、基金賬冊、交易記錄、持有人名冊和重要合同等，保存期限為20年。
（二）有關基金的全部合同的正本，應由基金托管人負責保管，保存期限為20年，基
金管理人可以保留其作為合同簽署方而應持有的合同正本。
（三）基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基金的有
關文件。
十三、基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定于每個上半年度結束后30日內(nèi)、每個會計年度結束后60日內(nèi)分
別獨立出具中期基金業(yè)績和基金托管情況報告和年度基金業(yè)績和基金托管情況報告，報中國
證監(jiān)會和國家金融監(jiān)督管理總局，并抄送基金管理人。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
基金管理人和基金托管人的更換條件和程序參見《易方達貨幣市場基金基金合同》的
有關條款規(guī)定。
十五、基金費用
（一）基金管理人的管理費
基金管理人的基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金管理人
核對一致的財務數(shù)據(jù)，按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)
中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
基金托管人的基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。計算方法如下：
H=E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基金管
理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基
金財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
（三）基金銷售服務費用
本基金A類基金份額的銷售服務費年費率為0.25%；本基金B(yǎng)類基金份額的銷售服務費
年費率為0.01%；本基金E類基金份額的銷售服務費年費率為0.25%。
在通常情況下，基金銷售服務費按前一日基金資產(chǎn)凈值計提。計算方法如下：
H=E×銷售服務費年費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金銷售服務費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每個月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與基
金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作
日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，
支付日期順延至最近可支付日支付。
（四）基金管理人或基金托管人可酌情調(diào)低該基金管理費、托管費和銷售服務費。
（五）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費及基金銷售費之外
的其他基金費用，應當依據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定；對于任何《基金合同》中
沒有載明、未經(jīng)公告的基金費用（包括基金費用的計提方法、計提標準、支付方式等），不
得從基金資產(chǎn)中列支。
十六、禁止行為
（一）除《基金法》、《管理辦法》、其他法律法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，
基金管理人、基金托管人不得為自身和任何第三人謀取利益；
（二）基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按有關法規(guī)規(guī)定的方式公開
披露的信息，不得對他人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；
（三）基金管理人不得在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分
紅資金的劃撥指令，也不得違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令；基金托管人對基金管理人的正常指
令不得拖延和拒絕執(zhí)行；
（四）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動用或處分
任何基金資產(chǎn)；
（五）基金托管人、基金管理人應在行政上、財務上互相獨立，其高級管理人員不得相
互兼職；
（六）《基金合同》中規(guī)定的禁止投資的行為；
（七）法律、法規(guī)、《基金合同》和本《托管協(xié)議》禁止的其他行為。
十七、違約責任和責任劃分
（一）如果由于基金管理人或基金托管人的過錯，造成本協(xié)議不能履行或者不能完全履
行的，由有過錯的一方承擔違約責任；如果由于雙方的過錯，造成本協(xié)議不能履行或者不能
完全履行的，根據(jù)實際情況，由雙方分別承擔各自應負的違約責任。
（二）本協(xié)議任何一方當事人的違約行為給任何基金資產(chǎn)造成實際損害的，違約方應承
擔賠償責任，另一方有權利并且有義務代表基金對違約方進行追償。本協(xié)議任何一方當事人
的違約行為給基金投資者造成實際損害的，該方當事人應當承擔相應的責任。但是發(fā)生下列
情況，當事人可以免責：
1、基金管理人及基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當時有效的法律、法規(guī)或規(guī)章作
為或不作為而造成的損失等；
2、在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照本《基金合同》規(guī)定的投資原則
而行使或不行使其投資權而造成的損失等。
（三）如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給任何基金資產(chǎn)或基金投資
者造成損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了該基金資產(chǎn)或基金投資者的損失，則守約
方有權向違約方追索，違約方應賠償和補償守約方由此發(fā)生的所有成本、費用和支出，以及
由此遭受的所有損失。
（四）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止損
失的擴大。如當事人一方明知對方的違約行為，有能力而不采取必要的措施，導致基金資產(chǎn)
的損失進一步擴大的，不履行監(jiān)督、補救職責的一方對損失的擴大部分負有對基金的連帶賠
償責任。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資者損失，相應的基金
管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措
施消除由此造成的影響。
（七）為明確責任，在不影響本協(xié)議第十七條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管
理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規(guī)的指令所導致的責任，由基金管理人承擔；如基金托管人未發(fā)
現(xiàn)其中問題并執(zhí)行該指令，基金托管人也應承擔部分未盡監(jiān)督義務的責任；
2、指令下達人員在授權通知載明的權限范圍內(nèi)下達的指令所導致的責任，由基金管理
人承擔，即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權（例如基金管理人在撤銷或
變更授權權限后未能及時通知基金托管人）；但如果基金托管人明知或應當知道指令下達人
員所下達的指令未獲得授權或超越權限，則責任應由基金托管人承擔；
3、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預留簽字樣本和預留印鑒進行審慎核對，導致
基金托管人執(zhí)行了應當無效的指令，由此產(chǎn)生的責任應由該基金托管人承擔；
4、基金托管人拒絕執(zhí)行或延誤執(zhí)行基金管理人合法、合規(guī)的指令，由此產(chǎn)生的責任應
由該基金托管人承擔；
5、任何基金資產(chǎn)（包括實物證券）在基金托管人保管（包括委托他人保管）期間的損
壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由該基金托管人承擔；
6、基金管理人未能將其收取的相應基金份額認購款項及時匯至本基金開設的銀行賬戶，
由此產(chǎn)生的責任應由該基金管理人承擔；
7、基金管理人未能將其收取的相應基金份額申購款項及時匯至本基金開設的銀行賬戶，
由此產(chǎn)生的責任應由該基金管理人承擔；
8、基金管理人制定錯誤的基金收益分配方案，由此產(chǎn)生的責任應按下面情況確定：如
果基金托管人經(jīng)復核不同意該分配方案，則不承擔責任，由基金管理人承擔責任；如果基金
托管人經(jīng)復核同意該分配方案，則雙方按過錯程度分擔責任；
9、基金管理人對其應收取的管理費數(shù)額計算錯誤，由此產(chǎn)生的責任應按下面情況確定：
如果基金托管人復核后不同意基金管理人的計算結果，基金托管人不承擔責任而由基金管理
人承擔責任；如果基金托管人復核后同意基金管理人的計算結果，則雙方按過錯程度分擔責
任；
10、基金管理人對基金托管人應收取的托管費數(shù)額計算錯誤，由此產(chǎn)生的責任應按下面
情況確定其責任：如果基金托管人復核后不同意該基金管理人的計算結果，基金托管人不承
擔責任而由基金管理人承擔責任；如果基金托管人復核后同意基金管理人的計算結果，則雙
方按過錯程度分擔責任；
11、由于基金管理人對外公布的任何基金收益數(shù)據(jù)錯誤，導致該基金資產(chǎn)或基金份額持
有人的實際損失，如果上述導致?lián)p失的數(shù)據(jù)未得到相應的基金托管人的復核一致，基金托管
人對該損失不承擔責任。如果經(jīng)基金托管人復核一致的數(shù)據(jù)在公布后被證明是錯誤的，且造
成了該基金資產(chǎn)或基金份額持有人的損失，則雙方按過錯程度分擔責任。如果上述錯誤造成
了該基金資產(chǎn)或基金份額持有人的不當?shù)美?，該基金管理人及基金托管人有權就各自承擔?
賠償金額向不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)美?
12、由于基金管理人或托管人原因導致本基金不能依據(jù)中國證券登記結算有限責任公司
的業(yè)務規(guī)則及時清算的，由過錯方承擔由此產(chǎn)生的不利后果。
13、由于基金管理人的原因，造成其管理的基金資金透支并給基金造成損失的，基金管
理人應承擔相應責任。
14、由于基金管理人的原因，其管理的基金發(fā)生債券超額賣出或賣出回購質(zhì)押債券而導
致債券賣空行為，并由此給基金資產(chǎn)造成損失的，基金管理人應承擔相應責任。
上述“由于基金管理人的原因”包括但不限于基金管理人和其工作人員的故意或過失，
基金管理人交易系統(tǒng)的技術問題。
以上責任劃分僅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之間的責任劃分，并不影響承擔
責任一方向其他責任方追索的權利。
十八、適用法律與爭議解決
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的爭議可通過友好
協(xié)商解決，但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，
則任何一方有權將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)提交仲裁時該會
的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。除提交仲裁的
爭議之外，各方當事人仍應履行本協(xié)議的其他規(guī)定。爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金
/基金管理人和基金/基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和托
管協(xié)議規(guī)定的義務，維護各基金份額持有人的合法權益。
十九、托管協(xié)議的效力和文本
（一）本協(xié)議經(jīng)雙方當事人蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字，并經(jīng)中國證監(jiān)會
批準后，自本基金合同生效之日起生效。本協(xié)議的有效期自生效日起至下列第二十條第2款
所述之情形發(fā)生時止。
（二）本協(xié)議一式陸份，協(xié)議雙方各執(zhí)貳份，上報中國證監(jiān)會和國家金融監(jiān)督管理總局
各壹份，每份具有同等法律效力。
二十、托管協(xié)議的修改和終止
（一）本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容
不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
1、基金或《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《管理辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
二十一、其他事項
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關法律、法規(guī)和規(guī)定協(xié)商辦理。
二十二、托管協(xié)議當事人蓋章及法定代表人或授權代表簽字、簽訂地、簽訂日
見簽署頁。
（本頁為《易方達貨幣市場基金托管協(xié)議》簽署頁，無正文）
基金托管人:中國銀行股份有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字）：
簽訂地：
簽訂日：
基金管理人：易方達基金管理有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字）：
簽訂地：
簽訂日：
易方達貨幣市場基金托管協(xié)議.pdf