中信保誠基金管理有限公司中信保誠新能源主題混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
中信保誠基金管理有限公司
中信保誠新能源主題混合型發(fā)起式
證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人----------------------------------------------3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則----------------------------------5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查--------------------------6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查-------------------------------15
五、基金財產(chǎn)保管---------------------------------------------------16
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行-----------------------------------------20
七、交易及清算交收安排---------------------------------------------24
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算-------------------------------------27
九、基金收益分配---------------------------------------------------35
十、信息披露-------------------------------------------------------37
十一、基金費用-----------------------------------------------------39
十二、基金份額持有人名冊的保管-------------------------------------42
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存-------------------------------------43
十四、基金管理人和基金托管人的更換---------------------------------44
十五、禁止行為-----------------------------------------------------47
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算---------------------48
十七、違約責(zé)任-----------------------------------------------------50
十八、爭議解決方式-------------------------------------------------52
十九、基金托管協(xié)議的效力-------------------------------------------53
二十、基金托管協(xié)議的簽訂-------------------------------------------54
鑒于中信保誠基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，
擬募集發(fā)行中信保誠新能源主題混合型發(fā)起式證券投資基金；
鑒于中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于中信保誠基金管理有限公司擬擔(dān)任中信保誠新能源主題混合型發(fā)起式
證券投資基金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔(dān)任中信保誠新能源主題
混合型發(fā)起式證券投資基金的基金托管人；
為明確中信保誠新能源主題混合型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基
金”）的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《中信保誠新能源主題混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》
（以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時
應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)銀城路16號19層
法定代表人：涂一鍇
設(shè)立日期：2005年9月30日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]142號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣貳億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-68649788
（二）基金托管人
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設(shè)立文號：中華人民共和國國務(wù)院辦公廳國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：4893479.6573萬元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；
辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、
承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；
從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項；提供保管箱服務(wù)；結(jié)
匯、售匯業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；辦理黃金業(yè)務(wù)；黃金進出口；開展證券投
資基金、企業(yè)年金基金、保險資金、合格境外機構(gòu)投資者托管業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀
行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。（市場主體依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)
營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；
不得從事國家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金
法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公
開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露
管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動
性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披
露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1．基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍包括國內(nèi)依法發(fā)行或上市的股票（包含主板、創(chuàng)業(yè)板、科
創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）、存托憑證、港股通標的股票、
債券（含國債、金融債、地方政府債、政府支持機構(gòu)債、政府支持債券、企業(yè)債、
公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債
券、可交換債券及其他中國證監(jiān)會允許投資的債券）、股指期貨、國債期貨、股
票期權(quán)、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款、貨幣市場工具以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)
定）。
本基金可根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票、存托憑證的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的
比例為60%－95%，其中，投資于新能源主題相關(guān)股票（含存托憑證）的比例不
低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)（含
存托憑證）的50%。每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約
需繳納的交易保證金后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券
的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保
證金、應(yīng)收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，在
履行適當(dāng)程序后，本基金的投資比例會做相應(yīng)調(diào)整。
2．基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投融
資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票、存托憑證的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為60%－95%，
其中，投資于新能源主題相關(guān)股票（含存托憑證）的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)
的80%，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)（含存托憑證）的50%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合
計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)
收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市
的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司
在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10%，完全按照有
關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組
合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的
30%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)
支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（16）本基金參與國債期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)
支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例
的有關(guān)約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（17）本基金參與股票期權(quán)交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)
的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)
金等價物；
3）本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合
約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（18）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上
述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會
規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以
變更后的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
3．基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
禁止行為進行監(jiān)督：
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經(jīng)履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
4．基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關(guān)聯(lián)投
資進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經(jīng)履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)
事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公
司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所
提供名單的真實性、完整性、全面性。基金管理人或基金托管人在名單變更后應(yīng)
及時發(fā)送對方，收到方于2個工作日內(nèi)進行回函確認已知名單的變更。名單變更
時間以收到方回函確認的時間為準。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流
程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)
任，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)損失和責(zé)任。
相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與
關(guān)聯(lián)方進行違反法律法規(guī)規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒并協(xié)助基金
管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻
止該交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告，由此造成的損失和責(zé)任由
基金管理人承擔(dān)。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)交易，基金托管人應(yīng)按相關(guān)法律
法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，同時向中國證監(jiān)會報告，基金托管人不承擔(dān)
由此造成的損失和責(zé)任。
5．基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理
人參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風(fēng)險進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的銀行間債券市場交易對手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內(nèi)
回函確認收到該名單?；鸸芾砣藨?yīng)定期或不定期對銀行間債券市場現(xiàn)券及回購
交易對手的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時
通知基金托管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新。
基金管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生
效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照雙方原定協(xié)議
進行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易對手
進行交易，應(yīng)及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并
造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（2）基金管理人有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險，按銀行間債券市場的交
易規(guī)則進行交易?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行
監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易
時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失
和責(zé)任。
6．基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。流通受限證券包
括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的
可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未
上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（2）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險控制
制度。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控
制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上
述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（3）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關(guān)必要書面信息?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實、完整，并應(yīng)
至少于擬執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托管人。
（4）基金托管人應(yīng)對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風(fēng)險
控制制度情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J
為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券
前就該風(fēng)險的消除或防范措施進行補充書面說明，否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)
行有關(guān)指令并報告中國證監(jiān)會。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托
管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但基金托管人未經(jīng)提前告知基金管理人于合理時間內(nèi)提供
說明的除外。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解
決。
7.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人投
資存款業(yè)務(wù)進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機制，確保基
金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確。
（2）基金托管人應(yīng)加強對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復(fù)
核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責(zé)。
（3）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)
算等的各項規(guī)定。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對各類基
金份額的基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用
開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、
基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限
期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回
函，進行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報
告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反基
金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，
并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)
答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管
人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提
供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、恐怖
融資、擴散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人客戶身份識別與盡職調(diào)查，
提供真實、準確、完整必要客戶資料，遵守反洗錢與反恐怖融資相關(guān)管理規(guī)定。
對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國人民銀
行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施。
基金托管人對資金來源、投資收益及投資安全不承擔(dān)審核責(zé)任，特別是對于
本基金所投標的的后續(xù)資金使用情況無審核責(zé)任，不保證托管財產(chǎn)投資不受損
失，不保證最低收益。
基金托管人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強對側(cè)袋機制啟用、特定
資產(chǎn)處置和信息披露等方面的復(fù)核和監(jiān)督。不滿足中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同約
定實施條件的，不得啟用側(cè)袋機制。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核查事項包括但不限
于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所
需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管
理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管
理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書
面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對確認并以書
面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行
復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`
規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會?；鸸芾砣擞辛x務(wù)要求基金托管人賠償本基金、基金管理人因此所遭受的損
失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行
業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》及本協(xié)議約定，基金
托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基
金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改
正。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1．基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人和證券/期貨經(jīng)紀機構(gòu)的固有
財產(chǎn)。
2．基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本
托管協(xié)議約定及基金管理人的正當(dāng)指令外，不得自行運用、處分、分配基金的任
何財產(chǎn)。
3．基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬
戶。
4．基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨
立。
5．基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6．除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金資產(chǎn)。
（二）募集資金的驗資
基金募集期間募集認購款項應(yīng)存于基金認購專用賬戶，該賬戶由基金管理人
或基金管理人委托的登記機構(gòu)開立并管理。
基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供
方及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人
應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產(chǎn)托
管專戶（基金的銀行賬戶）中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認文件。同時，
基金管理人應(yīng)聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，
出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具
的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
1．基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人
刻制、保管和使用。
2．基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用本
基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3．基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券資金賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司（以下簡稱“中登公司”）上海分公司/深圳分公司/北京分公司開設(shè)證券
賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理
本基金進行結(jié)算。基金管理人承諾證券資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助
資金賬戶；不為證券資金賬戶另行開立銀行托管賬戶以外的其他銀行賬戶。
基金證券賬戶與證券資金賬戶相關(guān)證明文件的保管由基金托管人或證券經(jīng)
紀機構(gòu)負責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責(zé)。
基金證券賬戶開立后，證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇指定營業(yè)網(wǎng)點為本基金開立證券資
金賬戶，該證券資金賬戶與基金托管資金專門賬戶之間建立銀證轉(zhuǎn)賬對應(yīng)關(guān)系。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算的資金全額
存放在基金管理人為基金開設(shè)的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基
金管理人所選擇的證券公司負責(zé)。
在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，
涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上
述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1．基金合同生效后，基金管理人負責(zé)以本基金的名義申請并取得進入全國
銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表本基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國
人民銀行、銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，負責(zé)以本基金的名義在中央國
債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行間債券市
場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并由基金托管人負責(zé)本基金的債券的后臺匹配
及資金的清算?；鹜泄苋藘H對托管賬戶內(nèi)的基金財產(chǎn)承擔(dān)托管職責(zé)，對于該賬
戶之外的財產(chǎn)或已從該托管賬戶支付出去的財產(chǎn)的損失不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
2．基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負責(zé)為本基金對外簽訂全國銀行間國債
市場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約
定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理
人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關(guān)賬戶。
該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其
中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或銀行間市場清算所股份
有限公司或中登公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代
保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬
于基金托管人控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生
的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控制的
證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責(zé)。由基金管理人代表
本基金簽署的與本基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金管理人
保管?；鸸芾砣嗽诖肀净鸷炇鹋c本基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)盡量保證基金
一方持有兩份以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?0個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等
安全方式將合同送達基金托管人處。合同應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自
文件保管部門不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。對于無法取得二份以上的正本
的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)
商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易時，應(yīng)通過基金托管資金賬戶
與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)實現(xiàn)基金托管資金賬戶與證券資金賬
戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，即銀證互轉(zhuǎn)。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場外交易時，應(yīng)向基金托管人發(fā)送場外交易
資金劃撥及其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名
下的資金往來等有關(guān)事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽章樣本，事先書面通
知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的
交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送
人員身份的方法，授權(quán)通知應(yīng)加蓋基金管理人公章。基金托管人在收到授權(quán)通知
當(dāng)日回函向基金管理人確認?；鹜泄苋伺c基金管理人確認之后，授權(quán)通知生效。
如授權(quán)通知中載明的生效日期早于基金托管人與基金管理人確認的時間，則以基
金托管人與基金管理人確認的時間為授權(quán)通知生效日期；如授權(quán)通知中載明的生
效日期晚于基金托管人與基金管理人確認的時間，則以授權(quán)通知中載明的日期為
授權(quán)通知生效日期。基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知負有保密義務(wù)，其內(nèi)容
不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他
款項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、
到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）代表基金
管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人認可一致的方式向基金托
管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基金
管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損
失不由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確認指令有效
后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；?
金管理人應(yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令?；?
金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。基金管理
人應(yīng)在交易日15:00前傳真當(dāng)日劃款指令，如在15:00后傳真的指令，托管人盡
量執(zhí)行但不保證一定完成支付。對于要求當(dāng)天到賬的指令，應(yīng)在當(dāng)天15:00前發(fā)
送，如在15:00后傳真的指令，基金托管人盡量執(zhí)行但不保證一定完成支付。由
基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，基金托管
人不承擔(dān)資金未能及時到賬所造成的損失。
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名
單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸盏交鸸芾砣税l(fā)送
的指令后，應(yīng)立即依照授權(quán)通知、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定對有關(guān)內(nèi)容及
印鑒、簽名及權(quán)限等進行表面一致性驗證，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不
得延誤。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的資金余
額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管
人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，在及時通知后，基金托管人不承擔(dān)因為
不執(zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。
基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預(yù)留印鑒后通過約定方式給
基金托管人。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)約定僅履行表面一致形式審核職責(zé)，對指令的真
實性不承擔(dān)責(zé)任。基金托管人不負責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文
件資料的合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料合
法、真實、完整和有效。
基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對指令進行表面形式審查，驗
證指令的要素是否齊全，傳真指令僅對劃款指令的印鑒及被授權(quán)人簽章等通過肉
眼辨識的方式與預(yù)留印鑒和簽章樣本進行比對，形式上不存在重大差異的，即視
為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘钪噶钪械木幪柌粚儆谥噶钜?，屬于基
金管理人內(nèi)部業(yè)務(wù)信息，基金托管人不對指令編號承擔(dān)任何審核職責(zé)；基金管理
人應(yīng)確保其在劃款指令中填寫的內(nèi)容真實、準確、完整，劃款指令編號不存在重
復(fù)。因劃款指令編號重復(fù)、編號不連續(xù)、空缺導(dǎo)致的重復(fù)性扣款，所產(chǎn)生的責(zé)任
由基金管理人承擔(dān)，與基金托管人無關(guān)。指令復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)
行。指令若以傳真方式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳
真件。當(dāng)兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或基金合同、指
令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清
或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議
或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)不予執(zhí)行，并應(yīng)及時以書面形式通知基金管理
人糾正，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)損失和責(zé)任。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的
指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的符
合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以補
救。給基金份額持有人、基金管理人造成直接損失的，應(yīng)負賠償責(zé)任。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少一個交易
日，使用傳真或郵件向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽章的被授權(quán)人變更通知，
同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當(dāng)日將回函通過書面?zhèn)髡婊?
郵件發(fā)送至基金管理人并通過電話向基金管理人確認。被授權(quán)人變更通知應(yīng)加蓋
基金管理人公章，被授權(quán)人變更通知自基金托管人與基金管理人確認之后生效。
如被授權(quán)人變更通知中載明的生效日期早于基金托管人與基金管理人確認的時
間，則以基金托管人與基金管理人確認的時間為被授權(quán)人變更通知生效日期；如
被授權(quán)人變更通知中載明的生效日期晚于基金托管人與基金管理人確認的時間，
則以授權(quán)通知中載明的日期為授權(quán)通知生效日期?；鸸芾砣嗽诖撕?日內(nèi)將被
授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的正本應(yīng)與傳真或郵
件內(nèi)容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的傳真件或掃描件為準?；鸸?
理人更換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變
授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人負責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂證券
經(jīng)紀合同，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構(gòu)就本基金參與證券交易的具
體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中各類證券交易、證
券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)。
基金管理人負責(zé)選擇本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀
合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況以書
面形式通知基金托管人，以便基金托管人估值核算使用。
（二）清算與交割
1.基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理
本基金進行結(jié)算；本基金其它證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負責(zé)結(jié)算。
2.證券交易所證券資金結(jié)算
基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中登公司制定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，
該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本托管協(xié)議約定內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應(yīng)充分知曉與理解中登公司針對各類交易品種制定的
結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。如需基金管理人符合基金托管人的業(yè)務(wù)規(guī)則與規(guī)定方能完
成的結(jié)算業(yè)務(wù)，基金托管人應(yīng)將相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則與規(guī)定及時告知基金管理人。
證券經(jīng)紀機構(gòu)代理本基金與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證券資
金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的
責(zé)任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，由基金管理人承擔(dān)
相應(yīng)責(zé)任。
對于因任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時協(xié)商解
決。
3.場外交易資金結(jié)算
場外資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的
有效資金劃撥指令進行資金劃撥；場外投資本金及收益的劃回，由基金管理人負
責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)資金劃撥回產(chǎn)品托管專戶（基金銀行賬戶）事宜。
（三）資金、證券/期貨賬目及交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各類基金份額
凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一
致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真
實，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。
對基金證券/期貨賬目，由相關(guān)各方每日進行對賬。
對實物券賬目，每月月末由相關(guān)各方進行賬實核對。
對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事
人的責(zé)任
1．托管協(xié)議當(dāng)事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點進行申購
和贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機
構(gòu)負責(zé)?；鹜泄苋素撠?zé)接收并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投
資指令來劃付贖回款項。
2．基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)于每個開放日
16:00之前將本基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣?
應(yīng)對傳遞的數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責(zé)。
登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決
處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
3．基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額
或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令在資金交收
日中午12:00前進行劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基金
托管人劃付托管賬戶凈應(yīng)付額。因基金托管賬戶沒有足夠的資金或基金管理人并
未及時發(fā)送劃款指令，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應(yīng)及時通知基
金管理人，并對此造成的延誤不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案后通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披
露辦法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務(wù)處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)在交收日中午12:00前
將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算
1．基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈值
是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額總數(shù)計算，
均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合基金合同及相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)
定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責(zé)計算，基金托管人復(fù)核。
基金管理人應(yīng)于每個估值日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的各類基金份額凈值并以雙方
認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核后以雙方認可的
方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對基
金凈值予以公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進行。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告各類基金份額的基金凈值信息，基
金托管人復(fù)核、審查基金管理人計算的基金凈值信息。因此，本基金的會計責(zé)任
方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分
討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對
外予以公布?；鹜泄苋藢ξ催_成一致意見的基金凈值計算結(jié)果不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)
任，由此給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算
順延而引起的損失，由基金管理人負責(zé)賠付。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1．估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合
約、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2．估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進行調(diào)整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價
值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值
進行調(diào)整并確定公允價值。
3．估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化
且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤
價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證
券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的公允價值及重大變化因素，調(diào)整最
近交易市價，確定公允價值。
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種對應(yīng)的當(dāng)日的估值全價進行估值。
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價
進行估值；對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日
至實際收款日期間選取第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦
估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響；回
售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對應(yīng)的價格進行
估值。
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價。
5）交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓但不存在活躍市場的有價證券，選取估值日第三
方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進行估值或采用在當(dāng)前情況下適用
并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值，該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
3）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為計量日的公允價值進行估值；對于活
躍市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，應(yīng)對市場報價進行調(diào)整，確認計
量日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，則采用在當(dāng)前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。
4）有明確鎖定期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股
票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停
牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票），按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)
協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（3）全國銀行間市場交易品種的估值
1）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種（另有規(guī)定的除外），按照第
三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定
收益品種（另有規(guī)定的除外），按照第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一
估值全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售
權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯
一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公
允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期
所對應(yīng)的價格進行估值。
2）對銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)未提供估值價格的債券，采用
在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公
允價值。
（4）投資證券衍生品的估值方法
1）股指期貨合約、國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進行估值，估值
當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日
結(jié)算價估值。
2）本基金投資股票期權(quán)合約，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（5）本基金可以采用第三方估值機構(gòu)按照上述公允價值確定原則提供的估
值價格數(shù)據(jù)。
（6）匯率
本基金外幣資產(chǎn)價值計算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率的，以基金估值日
中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為基準，或采用其他可以反
映公允價值的匯率；涉及到其它幣種與人民幣之間的匯率，參照數(shù)據(jù)服務(wù)商提供
的當(dāng)日各種貨幣兌美元折算率采用套算的方法進行計算。
（7）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（8）基金參與融資業(yè)務(wù)的，應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的
相關(guān)規(guī)定進行估值。
（9）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（11）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?
（12）稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機制涉及
的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生
制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算
的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應(yīng)的估值調(diào)
整。
（13）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
（14）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準
服務(wù)機構(gòu)可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以及
公允價值存在重大不確定性的相關(guān)提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一致
后，可采用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布?；鹜泄苋藢ξ催_成一致
意見的基金凈值計算結(jié)果不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，由此給基金份額持有人和基金造成的
損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算順延而引起的損失，由基金管理人負責(zé)賠
付。
（三）估值錯誤處理
當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償
時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認后按
以下條款進行賠償：
本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計問題，如
經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，
由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責(zé)賠付。
若基金管理人計算的各類基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認后公告，由
此給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠
償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過
錯程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
如基金管理人和基金托管人對各類基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新
計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以
基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由
基金管理人負責(zé)賠付。
由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由
基金管理人負責(zé)賠付。
前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行
做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商處理。
基金管理人或基金托管人按估值方法的第（10）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于不可抗力，或證券交易所、期貨交易所、期貨公司、登記結(jié)算機構(gòu)、證
券/期貨經(jīng)紀機構(gòu)、第三方估值機構(gòu)及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、
遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相
關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時
查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準。
（五）基金定期報告、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編
制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
在基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)
當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書
其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管
理人不再更新基金招募說明書。
基金合同生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)
當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)
網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年
更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金管理人在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在
上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個月
內(nèi)完成年度報告編制并公告?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理人可以不編
制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人應(yīng)及時完成報表和報告編制，將有關(guān)報表和報告提供基金托管人
復(fù)核；基金托管人應(yīng)當(dāng)在收到報表之日起2個工作日內(nèi)完成月度報表的復(fù)核；在
收到報告之日起7個工作日內(nèi)完成基金季度報告的復(fù)核；在收到報告之日起20
日內(nèi)完成基金中期報告的復(fù)核；在收到報告之日起30日內(nèi)完成基金年度報告的
復(fù)核?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表或報告存在不符時，基金管理
人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報表或報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或
者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或進行電子確認，相關(guān)各方各自留存
一份。
基金托管人在對月度報表、季度報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，需
蓋章確認或出具相應(yīng)的復(fù)核確認書或進行電子確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審
核時提示。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（七）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)基金合同的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并
披露主袋賬戶的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關(guān)費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）收益分配原則
1、基金合同生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、同一類別內(nèi)的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定、且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后可調(diào)整
基金收益的分配原則。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，由基金管理
人依照《信息披露辦法》在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法等有關(guān)事項遵循相關(guān)規(guī)定。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、
基金合同及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人
和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密
的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不
得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1．非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2．基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3.基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務(wù)顧問、審計人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自承擔(dān)相
應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)
督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、本托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季
度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、基金投
資股指期貨情況、基金投資國債期貨情況、基金投資資產(chǎn)支持證券情況、基金投
資港股通標的股票情況、基金參與融資業(yè)務(wù)情況、基金投資股票期權(quán)情況、基金
投資于非公開發(fā)行股票等流通受限證券情況、實施側(cè)袋機制期間的信息披露、發(fā)
起資金認購份額情況披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息及其他必要的公告文件，
由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料
概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復(fù)核、審查，并向基金管理
人進行書面或電子確認。
基金年度報告中的財務(wù)報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符
合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒
介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過中國
證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資人可以免費
查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾?
人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（三）可暫?；蜓舆t相關(guān)信息披露的情形
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
3、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情形；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（四）基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律
法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每年結(jié)束后三個月內(nèi)在基金中期報
告及年度報告中分別出具基金托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×1.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基
金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個交易日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人需出具劃款指令。若遇法定節(jié)
假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基
金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個交易日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取，基金管理人需出具劃款指令。若遇法定節(jié)
假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率
為0.40%。
C類基金份額銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計提。
（1）基金管理人直銷機構(gòu)：
對于基金份額計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止
時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（2）其他銷售機構(gòu)：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的基金份額收取的
銷售服務(wù)費，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核對
一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個交易日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人需出具劃款指令。登記機構(gòu)收到后按相關(guān)合
同規(guī)定支付給基金銷售機構(gòu)等。
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖
回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（四）基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費用、基金合同生效后與基金
相關(guān)的會計師費、審計費、律師費、公證費、仲裁費和訴訟費、基金份額持有人
大會費用、基金的賬戶開戶費、賬戶維護費用、證券/期貨/期權(quán)交易或結(jié)算費用、
銀行匯劃費用、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用以及按照國家有關(guān)
規(guī)定和基金合同約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用，由基金托管人按基金
管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和基金
合同、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解
釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，基金份額
持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保
管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時向基金托管人定期或不定期提交基金份額持有人名冊。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他
用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，對相關(guān)
信息負有保密義務(wù)，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本
正本送達基金托管人處?；鸸芾砣藨?yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有
關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金
的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1．基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2．基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理
人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審
計費由基金財產(chǎn)承擔(dān)；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1．基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2．基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核
對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審
計費由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新基金托管人
或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任基金
托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基
金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行
相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對
相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付
款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上未能獨立，其高級管理人
員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他
人貸款或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）買賣其他基金份額，
但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資；（6）
從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；（7）法律、行
政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述
限制，如適用于本基金，經(jīng)履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以
變更后的規(guī)定為準。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1．托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管
協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更需履行適當(dāng)
程序。
2．基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資
產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管
理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1．基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成
立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基
金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金
托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
（4）基金財產(chǎn)清算程序：
1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報
告出具法律意見書；
6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
（5）基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限
制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
2．清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
3．基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購、申購的C類基金份額，計提的銷售服
務(wù)費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于
投資者通過其他銷售機構(gòu)認購、申購的C類基金份額，持續(xù)持有期限超過一年繼
續(xù)計提的銷售服務(wù)費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還
給投資者。
4．基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
5．基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
的規(guī)定。
十七、違約責(zé)任
（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議
不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
1．不可抗力；
2．基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3．基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的
直接損失等。
（三）如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基
金財產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當(dāng)事人（以下簡稱“守約方”）有權(quán)利并
且有義務(wù)代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違約行為導(dǎo)致守約方賠
償了本基金財產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索，違約
方應(yīng)賠償和補償守約方由此發(fā)生的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
（四）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)
賠償責(zé)任。
（五）當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要
的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進一步擴大的，不得就擴
大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)
議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好
協(xié)商未能解決的，應(yīng)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決
是終局的，對雙方當(dāng)事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用、律師
費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法
權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（不含港澳臺地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊本基金時提交的本基金托管
協(xié)議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人加蓋公章以及雙方法定代表人或授權(quán)代
理人簽字（或蓋章），協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本托管協(xié)議經(jīng)雙方簽署，自基金合同成立之日起成立，自基金合同生
效之日起生效。本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至本基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人
和基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由雙方當(dāng)事人在本托管協(xié)議
上加蓋公章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代理人簽字或（蓋章），并注明本托
管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
中信保誠基金管理有限公司中信保誠新能源主題混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf