交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金托管協(xié)議
交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：交銀施羅德基金管理有限公司
基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司
二零二六年四月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人............................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................................................................................4
三、基金托管人的受托職責(zé)和托管職責(zé)....................................................................................4
四、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查...................................................................5
五、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查..............................................................................10
六、基金財(cái)產(chǎn)的保管..................................................................................................................10
七、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行..................................................................................................12
八、交易的清算與交割..............................................................................................................14
九、基金申購、贖回與分紅安排..............................................................................................15
十、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算..........................................................................................16
十一、基金收益分配..................................................................................................................22
十二、基金信息披露..................................................................................................................23
十三、基金費(fèi)用和稅收..............................................................................................................24
十四、基金份額持有人名冊的保管..........................................................................................26
十五、基金有關(guān)文件檔案的保存..............................................................................................26
十六、基金管理人和基金托管人的更換..................................................................................27
十七、禁止行為..........................................................................................................................29
十八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.................................................................29
十九、違約責(zé)任..........................................................................................................................31
二十、爭議解決方式..................................................................................................................32
二十一、托管協(xié)議的效力..........................................................................................................32
二十二、其他事項(xiàng)......................................................................................................................32
二十三、托管協(xié)議的簽訂..........................................................................................................33
鑒于交銀施羅德基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任
公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行交銀施羅德
環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金；
鑒于中國建設(shè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照
相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于交銀施羅德基金管理有限公司擬擔(dān)任交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金的基金
管理人，中國建設(shè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金的基金托
管人；
為明確交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義
務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金基金合同》(以下簡稱“基金合
同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明書的規(guī)
定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：交銀施羅德基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易區(qū)銀城中路188號交通銀行大樓二層（裙）
辦公地址：上海市浦東新區(qū)世紀(jì)大道8號國金中心二期21-22樓
郵政編碼：200120
法定代表人：張宏良
成立日期：2005年8月4日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【2005】128號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：貳億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)
（二）基金托管人
名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司(簡稱：中國建設(shè)銀行)
住所：北京市西城區(qū)金融大街25號
辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓
郵政編碼：100032
法定代表人：張金良
成立日期：2004年9月17日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]12號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：貳仟叁佰叁拾陸億捌仟玖佰零捌萬肆仟元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承
兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付
款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他
業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》(以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”)、
《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《證券投資基金信息披露管理辦
法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（以
下簡稱“《試行辦法》”）《關(guān)于實(shí)施＜合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法＞有關(guān)問
題的通知》（以下簡稱“《通知》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及
有關(guān)法律法規(guī)（以下簡稱“法律法規(guī)”）、《交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金基金合同》
（以下簡稱“基金合同”）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、
凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)
的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人的受托職責(zé)和托管職責(zé)
（一）基金托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列受托人職責(zé)：
1.保護(hù)持有人利益，按照規(guī)定對基金日常投資行為和資金匯出入情況實(shí)施監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)
投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國證監(jiān)會、國家外匯局報(bào)告；
2.安全保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)，準(zhǔn)時(shí)將公司行為信息通知基金管理人，確?；鸺皶r(shí)收取所有應(yīng)
得收入；
3.確?；鸢凑沼嘘P(guān)法律法規(guī)、基金合同約定的投資目標(biāo)和限制進(jìn)行管理；
4.按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的約定執(zhí)行基金管理人、境外投資顧問的指令，及時(shí)辦
理清算、交割事宜；
5.確?；鸬母黝惢鸱蓊~凈值按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算；
6.確?；鸢凑沼嘘P(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定進(jìn)行申購、認(rèn)購、贖回等日常交易；
7.確?；鸶鶕?jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同確定并實(shí)施收益分配方案；
8.按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定以基金托管人名義或其指定的境外資產(chǎn)托管人名
義登記資產(chǎn)；
9.每月結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會和國家外匯局報(bào)告基金境外投資情況，并按
相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國際收支申報(bào)；
10.中國證監(jiān)會和國家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。
（二）基金托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列托管職責(zé)：
1.安全保管基金資產(chǎn)，開設(shè)資金賬戶和證券賬戶；
2.辦理基金的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)；
3.保存基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來、委托及成交記錄等相關(guān)
資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于20年；
4.中國證監(jiān)會和國家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。
（三）基金托管人、境外資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)將其自有資產(chǎn)和基金財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開。
（四）對基金的境外財(cái)產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外資產(chǎn)托管人代為履行其承擔(dān)的職責(zé)，
境外資產(chǎn)托管人在履行職責(zé)過程中，因本身過錯(cuò)、疏忽等原因而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金
托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
四、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資
對象進(jìn)行監(jiān)督。
――本基金投資于已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌
交易的股票，在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)登
記注冊的公募基金，債券，貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許本基金投資的其他金融工具。
本基金的投資組合為：股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的60%-100%，債券、貨幣市場工具以及中國
證監(jiān)會允許本基金投資的其他金融工具占基金資產(chǎn)的0%-40%。
本基金的基金資產(chǎn)將投資于全球主要證券市場，其中投資于與中國證監(jiān)會簽訂了雙邊監(jiān)
管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的其他國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)的比例不
超過基金資產(chǎn)凈值的10%，上述與中國證監(jiān)會簽訂了雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)包
括：
北美洲：美國、加拿大；
南美洲：巴西、阿根廷；
亞洲：香港、新加坡、日本、馬來西亞、韓國、印度尼西亞、越南、印度、約旦、阿聯(lián)
酋、泰國、蒙古；
歐洲：英國、烏克蘭、法國、盧森堡、德國、意大利、荷蘭、比利時(shí)、瑞士、葡萄牙、
羅馬尼亞、土耳其、挪威、列支敦士登；
非洲：埃及、南非、尼日尼亞；
大洋洲：澳大利亞、新西蘭。
如與中國證監(jiān)會簽訂雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)增加、減少或變更，本基金
投資的主要證券市場將相應(yīng)調(diào)整。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許本基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以將其納入投資范圍。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、融資比例
進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，銀行應(yīng)當(dāng)是中資商業(yè)銀
行在境外設(shè)立的分行或在最近一個(gè)會計(jì)年度達(dá)到中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機(jī)構(gòu)評級的境外
銀行，但在基金托管賬戶的存款不受此限制。
（2）本基金持有同一機(jī)構(gòu)(政府、國際金融組織除外)發(fā)行的證券市值不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%。
（3）本基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的其他國家或
地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，其中持有任一國家或地區(qū)市
場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%。
（4）基金不得購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機(jī)構(gòu)或其管理層。
（5）本基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。前項(xiàng)非流動性資產(chǎn)是指
法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他資產(chǎn)。
（6）本基金持有境外基金的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，但持有貨幣市場基金
不受此限制。
（7）為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途，借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
（8）本基金投資衍生品應(yīng)當(dāng)僅限于投資組合避險(xiǎn)或有效管理，不得用于投機(jī)或放大交易，
同時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守下列規(guī)定：
1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%。
2)本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費(fèi)、投資柜臺交易衍生
品支付的初始費(fèi)用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%。
3)本基金投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
a.所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用
評級機(jī)構(gòu)評級；
b.交易對手方應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)工作日對交易進(jìn)行估值，并且基金可在任何時(shí)候以公允價(jià)值
終止交易；
c.任一交易對手方的市值計(jì)價(jià)敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。
4)本基金不得直接投資與實(shí)物商品相關(guān)的衍生品。
（9）本基金可以參與證券借貸交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
1)所有參與正回購交易的對手方(中資商業(yè)銀行除外)應(yīng)當(dāng)具有中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評
級機(jī)構(gòu)信用評級。
2)參與正回購交易,應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度對賣出收益進(jìn)行調(diào)整以確?，F(xiàn)金不低于已售
出證券市值的102%。
3)借方應(yīng)當(dāng)在交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。一
旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以滿足索賠需要。
4)除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種：
a.現(xiàn)金；
b.存款證明；
c.商業(yè)票據(jù)；
d.政府債券；
e.中資商業(yè)銀行或由不低于中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機(jī)構(gòu)評級的境外金融機(jī)構(gòu)（作為
交易對手方或其關(guān)聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證。
5)本基金有權(quán)在任何時(shí)候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內(nèi)要求歸還任
一或所有已借出的證券。
6)基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金參與證券借貸交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任。
7)基金參與證券借貸交易，所有已借出而未歸還證券總市值不得超過基金總資產(chǎn)的50%。
上述比例限制計(jì)算，基金因參與證券借貸交易而持有的擔(dān)保物不得計(jì)入基金總資產(chǎn)。
（10）基金可以根據(jù)正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：
1)所有參與正回購交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用
評級機(jī)構(gòu)信用評級。
2)參與正回購交易，應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度對賣出收益進(jìn)行調(diào)整以確?，F(xiàn)金不低于已售
出證券市值的102%。一旦買方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置賣出收益以
滿足索賠需要。
3)買方應(yīng)當(dāng)在正回購交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。
4)參與逆回購交易，應(yīng)當(dāng)對購入證券采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保已購入證券市值
不低于支付現(xiàn)金的102%。一旦賣方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置已購入
證券以滿足索賠需要。
5)基金參與正回購交易，所有已售出而未回購證券總市值均不得超過基金總資產(chǎn)的50%。
上述比例限制計(jì)算，基金因參與正回購交易而持有的現(xiàn)金不得計(jì)入基金總資產(chǎn)。
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券
市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比
例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致。
（13）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他限制。
若將來法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定發(fā)生修改、更新或廢止，致使本款前述投資限
制和禁止行為被修改、更新或取消的，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金可相應(yīng)調(diào)整投
資限制和禁止行為規(guī)定，不需經(jīng)基金份額持有人大會審議。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效后6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的約定。
除第（11）、（12）項(xiàng)外，若基金超過上述投資比例限制，應(yīng)當(dāng)在超過比例后30個(gè)工作日內(nèi)采
用合理的商業(yè)措施減倉以符合投資比例限制要求。
對于因基金份額拆分、大比例分紅等集中持續(xù)營銷活動引起的基金凈資產(chǎn)規(guī)模在10個(gè)工
作日內(nèi)增加10億元以上的情形，而導(dǎo)致證券投資比例低于基金合同約定的，基金管理人同基
金托管人協(xié)商一致并及時(shí)書面報(bào)告中國證監(jiān)會后，可將調(diào)整時(shí)限從30個(gè)工作日延長到3個(gè)月。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)議第十七條
第（九）款基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。基金托管人通過事后監(jiān)督方式對基金管理人基金投
資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、
各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信
息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（五）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)
積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時(shí)核
對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原
因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時(shí)對
通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在
限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
（六）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改
正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托
管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)
據(jù)資料和制度等。
（七）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，由此造成的損失由
基金管理人承擔(dān)。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會。基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓
對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
五、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括基金托管人
安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)
凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投
資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未
能準(zhǔn)時(shí)將公司行為信息通知基金管理人、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、《試行辦法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)
及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時(shí)核
對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及
時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,督促基金托管人改
正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金
管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會。基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓
對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
六、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)保管于基金托管人或基金托管人委托的機(jī)構(gòu)處。
2.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
3.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。
4.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
5.基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
6.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，并
按指令進(jìn)行結(jié)算。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的“基金募集專戶”。
該賬戶由基金管理人委托的登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持
有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《試行辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基
金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請具有從事
證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2
名或2名以上中國注冊會計(jì)師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款
等事宜。
4.資產(chǎn)保管內(nèi)容和約定事項(xiàng)
除非投資當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)和市場慣例另有規(guī)定，基金托管人和其境外資產(chǎn)托管人應(yīng)在收
到基金管理人或其委托的境外投資顧問的指令后，按下述方式支付現(xiàn)金、售出或交付證券：
(a)按照交易發(fā)生的司法管轄區(qū)或市場的有關(guān)慣常和既定慣例和程序作出；或(b)就通過證券
系統(tǒng)進(jìn)行的買賣而言，按照管轄該系統(tǒng)運(yùn)營的規(guī)則、條例和條件作出；(c)在不違反基金合同、
托管協(xié)議和招募說明書等法律文件約定的情況下，依基金管理人或其投資顧問根據(jù)指令程序
發(fā)送的指令中的另有規(guī)定?；鹜泄苋撕推渚惩赓Y產(chǎn)托管人應(yīng)不時(shí)將該等有關(guān)慣例、程序、
規(guī)則、條例和條件及時(shí)通知基金管理人。
基金托管人自身，并應(yīng)確保其境外資產(chǎn)托管人盡商業(yè)的合理努力建立安全的數(shù)據(jù)管理機(jī)
制，安全完整地保存基金管理人與基金財(cái)產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息。
5.基金托管人在因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告清盤或破產(chǎn)等原因進(jìn)行終止清
算時(shí)，不得將基金財(cái)產(chǎn)及其收益歸入其清算財(cái)產(chǎn)；基金管理人和基金托管人理解現(xiàn)金于存入
托管賬戶時(shí)構(gòu)成基金托管人、境外資產(chǎn)托管人的等額債務(wù)，除非法律法規(guī)及撤銷或清盤程序
明文許可該等現(xiàn)金不歸于清算財(cái)產(chǎn)外，該等現(xiàn)金歸入清算財(cái)產(chǎn)并不構(gòu)成基金托管人違反托管
協(xié)議的規(guī)定。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1.基金托管人可以基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基金管理人合
法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管并供境內(nèi)資金劃撥使
用?；鹜泄苋丝晌芯惩赓Y產(chǎn)托管人開立基金銀行賬戶（境外），境外資產(chǎn)托管人根據(jù)基金
托管人的指令辦理境外資金收付。
2.基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管
理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金
業(yè)務(wù)以外的活動。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
基金托管人可委托境外資產(chǎn)托管人根據(jù)投資所在國家或地區(qū)市場法律法規(guī)規(guī)定，開立和
管理證券賬戶。
（五）其他賬戶的開立和管理
1.因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)投資所在國家或地區(qū)法律法規(guī)和基金合
同的規(guī)定，由基金托管人或其委托機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)開立。
2.投資所在國家或地區(qū)法律法規(guī)對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（六）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的境外有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證由基金托管人委托境
外托管代理人存放于其保管庫。屬于基金托管人及其境外資產(chǎn)托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物
證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄?
人對由基金托管人及其境外資產(chǎn)托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（七）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基金簽署的、
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定
外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人
和基金托管人至少各持有一份正本的原件。上述重大合同的保管期限為基金合同終止后15年。
七、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)收付指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
（一）指令的發(fā)送形式
基金托管人只接受基金管理人或經(jīng)基金托管人同意的基金管理人境外投資顧問通過
SWIFT、或經(jīng)授權(quán)的傳真方式發(fā)送的書面指令，或其他基金管理人和基金托管人雙方認(rèn)可的指
令形式。接收的傳真方式的書面指令應(yīng)通過電話進(jìn)行確認(rèn)。如基金管理人委托其境外投資顧
問向基金托管人發(fā)送指令，基金管理人應(yīng)對其境外投資顧問指令負(fù)責(zé)?；鸸芾砣藨?yīng)確保其
發(fā)送指令、數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
（二）指令的執(zhí)行
1.基金托管人應(yīng)當(dāng)按照收到的基金管理人或其境外投資顧問的指令行事。若基金托管人
合理確定基金管理人或其境外投資顧問指令有任何模煳或不完整，其應(yīng)在收到指令后及時(shí)就
該等指令向基金管理人或其境外投資顧問尋求澄清或確認(rèn)，以保證在約定的結(jié)算截止時(shí)限以
前對其境外托管代理人發(fā)送交割指令。在未收到基金管理人或其境外投資顧問澄清或確認(rèn)的
情況下，基金托管人可以本著誠信原則延遲執(zhí)行有關(guān)指令，基金托管人不對在尋求澄清或確
認(rèn)期間造成的延誤所導(dǎo)致的損失負(fù)責(zé)，由于基金托管人的不當(dāng)行為、欺詐、疏忽或者違約造
成的除外。
2.如果沒有其他另外的說明，所有的指令在取消或被取代前均是有效的。
3.基金管理人以傳真方式發(fā)送指令并電話確認(rèn)基金托管人以后，基金托管人應(yīng)指定專人及
時(shí)審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名。如有疑問必須及時(shí)通知基金管理人。
4.基金托管人對指令驗(yàn)證后，應(yīng)及時(shí)辦理。
5.由于基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議執(zhí)行基金管理人或其境外投資顧
問指令而引起的任何可能發(fā)生的損失，均由基金管理人或其境外投資顧問負(fù)責(zé)，由于基金托
管人的不當(dāng)行為、欺詐、疏忽或者違約造成的除外。
6.基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出足夠、合理的劃款時(shí)間（該必需的時(shí)間
不長于正常情況下托管人日常處理該指令所用的平均時(shí)間）。
（三）指令與法律法規(guī)相背的情形和處理程序
基金托管人應(yīng)按照本托管協(xié)議第七條第（二）款的規(guī)定執(zhí)行指令，如果基金托管人有合
理理由，認(rèn)為指令與中國或投資地法律、法規(guī)和市場慣例不符，基金托管人可以暫不執(zhí)行指
令，并立即書面通知基金管理人或其境外投資顧問，出具暫不執(zhí)行指令的合理證據(jù)或理由，
并要求基金管理人或其境外投資顧問予以修訂或修正。在未收到基金管理人或其境外投資顧
問修訂或修正的情況下，基金托管人可以本著誠信原則暫不執(zhí)行有關(guān)指令，直至基金管理人
或其境外投資顧問發(fā)送經(jīng)修訂或修正的指令為止。
（四）指令截止時(shí)間
基金管理人和基金托管人將在附件中約定某些指令的接收截止時(shí)間。如果非因基金托管
人本身原因，基金托管人在截止時(shí)間后收到指令，為保障基金管理人交易安全，應(yīng)在收到指
令后及時(shí)通知基金管理人并要求基金管理人確認(rèn)是否繼續(xù)執(zhí)行。在未收到基金管理人確認(rèn)的
情況下，基金托管人可以本著誠信原則暫不執(zhí)行有關(guān)指令，直至基金管理人確認(rèn)繼續(xù)執(zhí)行為
止。同時(shí)，基金托管人不對基金管理人因指令在規(guī)定時(shí)間后發(fā)出所造成的損失承擔(dān)責(zé)任，由
于基金托管人的不當(dāng)行為、欺詐、疏忽或者違約造成的除外。
（五）指令授權(quán)
基金管理人需提供經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)操作人員名單，并預(yù)留授權(quán)人簽字樣本，在指令無法以
SWIFT或者其他雙方認(rèn)可的方式發(fā)送的情況下，可由經(jīng)授權(quán)人員簽字，以傳真方式發(fā)出相應(yīng)書
面指令?；鹜泄苋嗽谝院侠韺徤鲗炞诌M(jìn)行形式審查后方可執(zhí)行，但在任何情況下，上述
形式審查不得延誤對指令的執(zhí)行?；鸸芾砣藨?yīng)負(fù)責(zé)確保只由被授權(quán)人向基金托管人發(fā)送該
等書面指令。
（六）授權(quán)變更
基金管理人更改或終止被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)提前通知基金托管人并提供新的被授權(quán)人名
單、預(yù)留簽字樣本?；鹜泄苋藨?yīng)在收到授權(quán)文件原件當(dāng)日銀行營業(yè)時(shí)間結(jié)束前將回函傳真
至基金管理人并電話確認(rèn)。被授權(quán)人變更或終止通知，自基金管理人收到基金托管人以傳真
形式發(fā)出的回函確認(rèn)時(shí)開始生效。
八、交易的清算與交割
（一）交易的清算與交割依據(jù)《證券投資基金法》、《運(yùn)作辦法》、《試行辦法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)按照基金管理人或其境外投資顧問的指令及時(shí)辦理
基金投資的清算、交割事宜，基金管理人委托其境外投資顧問的，應(yīng)保證向基金托管人發(fā)送
指令的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，同時(shí)基金管理人應(yīng)保證其有充足的資金（或證券）可用于清算與
交割。并對無充足的資金（或證券）用于清算與交割的違約行為承擔(dān)責(zé)任。
基金托管人可將基金買賣證券的清算交收、資金匯劃及交易過戶記錄獲取等職責(zé)委托給
境外資產(chǎn)托管人，但應(yīng)對境外資產(chǎn)托管人代其履行任何職責(zé)的結(jié)果負(fù)責(zé)。
基金管理人或其境外投資顧問在結(jié)算指令截止時(shí)間之前向基金托管人發(fā)出結(jié)算指令，該
等指令需按照雙方約定，包含所有要素?；鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)將該結(jié)算指令按約定方式發(fā)送給
其委托的境外資產(chǎn)托管人。境外資產(chǎn)托管人根據(jù)投資地交易規(guī)則準(zhǔn)確及時(shí)地辦理結(jié)算?；?
托管人或其委托的境外資產(chǎn)托管人在基金管理人或其境外投資顧問的要求下，應(yīng)協(xié)助基金管
理人或其境外投資顧問為基金的利益提起法律訴訟或?qū)ω?zé)任方采取類似措施以追究責(zé)任，前
提是基金托管人或其委托的境外資產(chǎn)托管人為此發(fā)生的合理費(fèi)用可以得到充分補(bǔ)償。對于未
成功交割的結(jié)算指令以及特殊情況下的延遲交收，基金托管人或其委托的境外資產(chǎn)托管人應(yīng)
及時(shí)通知基金管理人，以便于基金管理人和托管人共同聯(lián)系解決。
基金托管人按基金管理人發(fā)送的成交回報(bào)或清算交割指令進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)記錄，基金托
管人及其境外資產(chǎn)托管人可根據(jù)實(shí)際交割情況調(diào)整按基金管理人發(fā)送的指令所作出的會計(jì)記
錄，基金托管人應(yīng)通知基金管理人。此種調(diào)整所發(fā)生的任何支出由基金管理人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決。
因基金管理人對基金資產(chǎn)流動性管理不慎，造成的基金資產(chǎn)損失，由基金管理人依照相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定承擔(dān)。
（二）交易記錄、資金和證券賬目核對的時(shí)間和方式
1.交易記錄的核對。基金管理人和基金托管人每個(gè)工作日（估值日）進(jìn)行交易記錄的核
對。對外披露凈值之前，基金管理人必須保證實(shí)際交易結(jié)果與基金會計(jì)賬簿上的交易記錄完
全一致。
2.資金賬目的核對。資金賬目按投資交易日核實(shí)，賬實(shí)相符?；鹜泄苋嗣總€(gè)投資交易
日向基金管理人提供資金余額報(bào)告，并保證其所記錄的資金余額、幣種與實(shí)際相符。
3.證券賬目的核對?；鹜泄苋藨?yīng)每個(gè)投資交易日核對證券賬戶中證券的種類和數(shù)量。
基金托管人每月向基金管理人提供證券數(shù)量月度報(bào)告，并保證其所記錄的證券數(shù)量與實(shí)際相
符。
九、基金申購、贖回與分紅安排
（一）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購和贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人負(fù)責(zé)。
2.基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購和贖回開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金
管理人應(yīng)對傳遞的申購和贖回開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。
3.基金管理人應(yīng)于基金份額申購和贖回的確認(rèn)日16:00前向基金托管人發(fā)送開放日的上
述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
4.基金管理人應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù)和蓋章
生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。
基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理基金的登記結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時(shí)進(jìn)行。
否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該
賬戶由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)管理。
7.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按
時(shí)撥付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人
的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
8.資金指令
贖回和分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其他部分另行
規(guī)定。
（二）申購資金
1.T+2日16:00前，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計(jì)算基金投資者申購基金的份
額，并將清算確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人。基金管理人和基金托管人
據(jù)此進(jìn)行申購的基金會計(jì)處理。
2.T+3日，基金管理人應(yīng)將確認(rèn)后的有效申購款劃到在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的基
金銀行賬戶，基金托管人與基金管理人核對申購款是否到賬，并對申購資金進(jìn)行賬務(wù)處理。
如款項(xiàng)不能按時(shí)到賬，由基金管理人負(fù)責(zé)處理。
（三）贖回資金
1.T+2日16:00前，基金管理人將T日贖回確認(rèn)數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人，基金管
理人和基金托管人據(jù)此進(jìn)行贖回的基金會計(jì)處理。
2.基金管理人在賬戶資金充足、劃款指令于T+3日10：30前向基金托管人發(fā)出的條件下，
基金托管人將贖回資金(含贖回費(fèi))于T+7日內(nèi)10：30上午劃往基金管理人指定的TA專用賬
戶。特殊情況時(shí)，雙方協(xié)商處理。劃款當(dāng)日基金管理人和基金托管人對贖回資金進(jìn)行賬務(wù)處
理。
（四）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有關(guān)
規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒體上公告并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向基金托管
人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬戶。
3.基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間（該必需的時(shí)間不長
于正常情況下托管人日常處理該指令所用的平均時(shí)間）。
十、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債（含各項(xiàng)有關(guān)稅收）后的金額。
各類基金份額的基金份額凈值是指該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以該類基金份額總
數(shù)，基金份額凈值的計(jì)算精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
2.復(fù)核程序
用于基金信息披露的各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)
計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)工作日計(jì)算基金凈值并發(fā)送給基金托
管人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值
予以公布。
3.根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本
基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各
方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致意見的，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計(jì)
算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)。
2.估值時(shí)間
基金合同生效后，每個(gè)開放日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。
3.估值方法
A.股票估值方法
（1）上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，以最近
交易日的收盤價(jià)估值。
（2）未上市股票的估值
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和增發(fā)等方式發(fā)行的股票，按估值日在交易所掛牌的同一股票的
收盤價(jià)估值，該日無交易的，以最近交易日的收盤價(jià)估值；
②首次發(fā)行且未上市的股票，按成本價(jià)估值；首次發(fā)行且有明確鎖定期的股票，同一股
票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值。
B.債券估值方法
對于上市流通的債券，證券交易所市場實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日其所在證券交易所
的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價(jià)估值。證券交易所市場未實(shí)行凈價(jià)
交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值，估
值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤價(jià)減去所含的最近交易日債券應(yīng)收利息后得到的凈
價(jià)估值。
C.衍生品估值方法
（1）上市流通衍生品按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，以最
近交易日的收盤價(jià)估值。
（2）未上市衍生品按成本價(jià)估值，如成本價(jià)不能反映公允價(jià)值，則采用估值技術(shù)確定公
允價(jià)值。
（3）衍生品的估值，可以參照國際會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行。
D.存托憑證估值方法
公開掛牌的存托憑證按其所在證券交易所的最近交易日的收盤價(jià)估值。
E.基金估值方法
（1）上市流通的基金按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，以最
近交易日的收盤價(jià)估值。
（2）其他基金按最近交易日的基金份額凈值估值。
F.非流動性資產(chǎn)或暫停交易的證券估值方法
對于未上市流通、或流通受限、或暫停交易的證券，應(yīng)參照上述估值原則進(jìn)行估值。如
果上述估值方法不能客觀反映公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商
定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
G.匯率
本基金外幣資產(chǎn)價(jià)值計(jì)算中，所涉及人民幣對美元的匯率應(yīng)當(dāng)以基金估值日中國人民銀
行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率為準(zhǔn)。涉及到其它幣種與人民幣之間的匯率，采用估值日
倫敦時(shí)間下午四點(diǎn)（或能夠取到的離下午四點(diǎn)最近時(shí)點(diǎn)）由彭博信息(Bloomberg)提供的其它
幣種對美元的匯率套算。基金管理人和托管人經(jīng)協(xié)商可對所采用的匯率來源進(jìn)行調(diào)整。
若無法取得上述匯率價(jià)格信息時(shí)，以基金托管人或境外托管人所提供的合理公開外匯市
場交易價(jià)格為準(zhǔn)。
H.稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基金將
按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與估算
的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
I.在任何情況下，基金管理人如采用本款第A－H項(xiàng)規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，均
應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認(rèn)為按本款第A－H項(xiàng)規(guī)定的方法對
基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管
人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
J．法律法規(guī)或監(jiān)管部門有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。
基金管理人或基金托管人按上述估值方法進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估
值錯(cuò)誤處理。
（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式
1.差錯(cuò)類型
基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、或代銷機(jī)構(gòu)、
或投資人自身的過錯(cuò)造成差錯(cuò)，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該差
錯(cuò)遭受損失的當(dāng)事人（“受損方”）按下述“差錯(cuò)處理原則”給予賠償并承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。
上述差錯(cuò)的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系
統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等；對于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平無法
預(yù)見、無法避免、無法抗拒，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差錯(cuò)，因不可抗
力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2.差錯(cuò)處理原則
因基金估值錯(cuò)誤給基金投資人造成的損失應(yīng)由基金托管人和基金管理人協(xié)商共同承擔(dān)，
基金托管人和基金管理人對不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)根據(jù)過錯(cuò)原則，向過錯(cuò)人追償，基金
合同的當(dāng)事人應(yīng)將按照以下約定處理。
（1）差錯(cuò)已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行
更正，因更正差錯(cuò)發(fā)生的費(fèi)用由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯(cuò)責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的差錯(cuò)，
給當(dāng)事人造成的損失由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；若差錯(cuò)責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)
事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。差錯(cuò)
責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保差錯(cuò)已得到更正。
（2）差錯(cuò)的責(zé)任方對可能導(dǎo)致有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅
對差錯(cuò)的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因差錯(cuò)而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但差錯(cuò)責(zé)任方仍應(yīng)
對差錯(cuò)負(fù)責(zé)，如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人
的利益損失，則差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不
當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不
當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的
總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給差錯(cuò)責(zé)任方。
（4）基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)小于該類基金份額凈值0.5%時(shí)，基金管理人與基金托管人應(yīng)
在發(fā)現(xiàn)日對賬務(wù)進(jìn)行更正調(diào)整，不做追溯處理。
（5）差錯(cuò)責(zé)任方拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，如果因基金管理人原因造成基金資產(chǎn)損失時(shí)，基金托
管人應(yīng)為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人原因造成基金資產(chǎn)損失時(shí)，基金
管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金資
產(chǎn)的損失，并拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，由基金托管人負(fù)責(zé)向差錯(cuò)方追償。
（6）如果出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人未按規(guī)定對受損方進(jìn)行賠償，并且依據(jù)法律法規(guī)、基金合同
或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔(dān)了賠償責(zé)任，則基金
管理人有權(quán)向出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人進(jìn)行追索，并有權(quán)要求其賠償或補(bǔ)償由此發(fā)生的費(fèi)用和遭受
的損失。
（7）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯(cuò)。
3.差錯(cuò)處理程序
差錯(cuò)被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明差錯(cuò)發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)差錯(cuò)發(fā)生的原因確定差錯(cuò)的責(zé)任
方；
（2）根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因差錯(cuò)造成的損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由差錯(cuò)的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；其中
基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)小于該類基金份額凈值0.5%時(shí)，基金管理人與基金托管人應(yīng)在發(fā)現(xiàn)日
對賬務(wù)進(jìn)行更正調(diào)整，不做追溯處理；基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)達(dá)到或超過該類基金份額凈值
0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；
（4）根據(jù)差錯(cuò)處理的方法，需要修改基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的交易數(shù)據(jù)的，由基金登記結(jié)算
機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就差錯(cuò)的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4.特殊情況的處理
（1）對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與基金按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行
估值的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于各家數(shù)據(jù)服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，本基金管理人和本
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成
的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，本基金管理人和本基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金托管人應(yīng)當(dāng)
積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1.基金投資涉及的主要證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因停市時(shí)；
2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3.占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益，
已決定延遲估值；
4.如出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會導(dǎo)致基金管理人不能出售或無法
評估基金資產(chǎn)的；
5.當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金
管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
6.中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)基金合同的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬
戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（六）基金會計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計(jì)制度執(zhí)行，并可參考國際會計(jì)準(zhǔn)則。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。基金托管人和基金管理人分別
獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊.若基金管理人和基金托管人對會計(jì)處理方法存
在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而
影響到基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（八）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2.報(bào)表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核對不符時(shí)，
應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排
（1）報(bào)表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后的5個(gè)工作日完成月度報(bào)表的制作；在每個(gè)季度結(jié)束后15
個(gè)工作日完成季度報(bào)告的制作；在上半年結(jié)束之日起60日內(nèi)完成基金半年度報(bào)告的編制；在
每年結(jié)束之日起90日內(nèi)完成基金年度報(bào)告的編制。基金年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審
計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季報(bào)報(bào)告、半年度報(bào)告或者年
度報(bào)告。
（2）報(bào)表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在復(fù)核
過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，
調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。
十一、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進(jìn)行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1.由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額收取銷售服務(wù)費(fèi)，各基金份
額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同；本基金同一基金份額類別的每份基金份額享有同等
分配權(quán)；
2.收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資人自行承擔(dān)。當(dāng)投資人的現(xiàn)金紅
利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)可將投資人的
現(xiàn)金紅利按紅利劃款日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。
3.本基金收益每年最多分配10次，任一類基金份額年度基金收益分配比例不低于該類基
金份額年度可分配收益的10%；
4.在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，但若基金合同生
效不滿3個(gè)月則可不進(jìn)行收益分配；
5.本基金收益分配方式分為兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利按紅利再投日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資人
不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可對其持有的A類基金份
額和C類基金份額分別選擇不同的收益分配方式；
6.基金任一類基金份額投資當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損，則該類基金份額不進(jìn)行收益分配；
7.基金任一類基金份額當(dāng)期收益應(yīng)先彌補(bǔ)上期虧損后，方可進(jìn)行該類基金份額當(dāng)期收益
分配；
8.法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（二）基金收益分配的時(shí)間和程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬訂、基金托管人復(fù)核?；鹗找娣峙浞桨腹婧?依
據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人
按照基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行分紅資金的劃付。
（三）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十二、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《試行辦法》、《信息披露辦法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及
從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保
密義務(wù)：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公
告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金資產(chǎn)凈值公告、各類基金份額凈值公告、基金
份額申購、贖回價(jià)格公告、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金半年度報(bào)告和基金季度
報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告）、澄清公告、基金份額持有人大會決議、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露、中
國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓?bào)告需經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審
計(jì)后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1.職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為宗旨，誠實(shí)
信用，嚴(yán)守秘密。基金管理人負(fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相
關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行
復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人(或基金管理人)復(fù)核的信息，基金管理人(或基金托管人)在公告
前應(yīng)告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和限時(shí)披露
的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會指
定的全國性報(bào)刊和基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開
披露的信息，基金托管人將通過指定報(bào)刊或基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的主要證券交易市場遇到法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
（3）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費(fèi)查閱。在支付
工本費(fèi)后可在合理時(shí)間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文
本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）本基金信息披露事項(xiàng)以法律法規(guī)及基金合同“十九、基金的信息披露”約定的內(nèi)
容為準(zhǔn)。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十三、基金費(fèi)用和稅收
（一）本基金境外投資顧問費(fèi)從基金管理費(fèi)中列支，境外基金托管費(fèi)從基金托管費(fèi)中列
支。
（二）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值1.2%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金資
產(chǎn)凈值的0.4%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H＝E×0.4%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（五）證券交易費(fèi)用、基金財(cái)產(chǎn)劃撥支付的銀行費(fèi)用、基金進(jìn)行外匯兌換交易的相關(guān)費(fèi)
用（包括但不限于經(jīng)手費(fèi)、印花稅、征管費(fèi)、過戶費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、券商傭金及其他性質(zhì)類似的
費(fèi)用等）、基金合同生效后的信息披露費(fèi)用、基金份額持有人大會費(fèi)用、基金合同生效后與基
金有關(guān)的會計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)、與基金繳納稅款有關(guān)的手續(xù)費(fèi)、匯款費(fèi)、顧問費(fèi)等根據(jù)有關(guān)法
律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。
（六）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金合同生效前的律師費(fèi)、會計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。基金管理
人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與
基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。
（七）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)的調(diào)整
基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)，此項(xiàng)
調(diào)整不需要基金份額持有人大會決議通過?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費(fèi)率實(shí)施日2日前在
指定媒體上刊登公告。
（八）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時(shí)間
1.復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合
同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
2.支付方式和時(shí)間
基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管
理費(fèi)、基金托管費(fèi)劃付指令,經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起3個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一
次性支付給基金管理人和基金托管人。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)具體收取/返還方式：
（1）通過直銷機(jī)構(gòu)申購的C類基金份額
對于C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資人贖回基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回
款或清算款一并返還給投資人。
（2）通過其他銷售機(jī)構(gòu)申購的C類基金份額
對于投資人持續(xù)持有期限未超過一年的C類基金份額，銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)
至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費(fèi)劃款指令，于次月
首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可
抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近可支付日支付。
對于投資人持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，持續(xù)持有超過一年后計(jì)提的銷售服
務(wù)費(fèi)將在投資人贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時(shí)隨贖回款或清算款一并返還給投資人。
因涉及相關(guān)數(shù)據(jù)，應(yīng)付銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算和復(fù)核工作由基金管理人完成，相關(guān)信息以注
冊登記機(jī)構(gòu)計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)，基金托管人不承擔(dān)復(fù)核責(zé)任。
C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)將專門用于本基金的推廣、銷售與基金份額持有人服務(wù)。
（九）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦法》、《試行辦法》及其
他有關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí)，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，如基金
管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。
（十）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，詳見招募說明書
的規(guī)定。
（十一）投資所在國家或地區(qū)對基金投資征收的相關(guān)稅費(fèi)，根據(jù)中國與該國家或地區(qū)簽
署的相關(guān)稅收協(xié)定履行。
十四、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持
有人名冊由基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人
應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于15年。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)
責(zé)任。
在基金托管人要求或編制半年報(bào)和年報(bào)前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人，
不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９?
的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十五、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鹜?
管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于15年。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
2.基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真基金托管
人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相應(yīng)
文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存至少十五年以上。
十六、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)基金份額持有人大會決議并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，基金管理人職責(zé)
終止：
(1)基金管理人被依法取消基金管理資格；
(2)基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
(1)提名：新任基金管理人由基金托管人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在原基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名的新任基金
管理人形成決議，新任基金管理人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
(3)核準(zhǔn)：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金管理人，更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議應(yīng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)行；
(4)交接：原基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金管
理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收，并與基金托管人核對
基金資產(chǎn)總值；
(5)審計(jì)：原基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)
產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案，審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支；
(6)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在新任基金管理人獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2
日內(nèi)公告；
(7)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要求替
換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)基金份額持有人大會決議并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，基金托管人職責(zé)
終止：
(1)基金托管人被依法取消基金托管資格；
(2)基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；
(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
(1)提名：新任基金托管人由基金管理人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在原基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提名的新任基金
托管人形成決議，新任基金托管人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
(3)核準(zhǔn)：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金托管人，更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議應(yīng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)行；
(4)交接：原基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)
辦理基金財(cái)產(chǎn)和托管業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收，并與
基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
(5)審計(jì)：原基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)
產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案，審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
(6)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在新任基金托管人獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2
日內(nèi)公告。
（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金總份額10%以上
的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人的基金份
額持有人大會決議獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2日內(nèi)在指定媒體上聯(lián)合公告。
（四）新基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，
原基金管理人或原基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人的利益
造成損害的行為。
十七、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅資
金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立,其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券
交易活動；（5）購買不動產(chǎn);（6）購買房地產(chǎn)抵押按揭;（7）購買貴重金屬或代表貴重金屬
的憑證;（8）購買實(shí)物商品;（9）除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金;（10）
利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外;（11）參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易;（12）
依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取
消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國
務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或備案后生效。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1.基金合同終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1.基金財(cái)產(chǎn)清算組
(1)基金合同終止時(shí)，成立基金財(cái)產(chǎn)清算組，基金財(cái)產(chǎn)清算組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行
基金清算。
(2)基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊
會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算組可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財(cái)產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、
盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
(4)基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算組可
以依法進(jìn)行必要的民事活動。
2.基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。基金財(cái)產(chǎn)
清算程序主要包括：
(1)基金合同終止后，發(fā)布基金財(cái)產(chǎn)清算公告；
(2)基金合同終止時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
(3)對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
(4)對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估價(jià)和變現(xiàn)；
(5)聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；
(6)聘請律師事務(wù)所出具法律意見書；
(7)將基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會；
(8)參加與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的民事訴訟；
(9)公布基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果；
(10)對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
3.清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)
用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
4.基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費(fèi)用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財(cái)產(chǎn)未按前款(1)－(3)項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
對于投資人通過直銷機(jī)構(gòu)申購的C類基金份額所計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，或者通過其他銷售
機(jī)構(gòu)申購的C類基金份額持續(xù)持有超過一年后所計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，將在基金合同終止時(shí)隨
剩余資產(chǎn)分配款項(xiàng)一并返還給投資人。
5.基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金合同終止并報(bào)中國證監(jiān)會備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算
組公告；清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，
律師事務(wù)所出具法律意見書后，由基金財(cái)產(chǎn)清算組報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。
6.基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
十九、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違
約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》或者基金合
同和本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為
依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶
賠償責(zé)任。
（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償；給基金
財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追
償。但是如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
1.不可抗力；
2.基金管理人、基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為
而造成的損失等；
3.在沒有過錯(cuò)的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造
成的直接損失或潛在損失等；
（四）一方當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力
防止損失的擴(kuò)大。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金
托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造
成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金
托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（七）對于境外資產(chǎn)托管人履行職責(zé)過程中因本身過錯(cuò)、疏忽等原因而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受
到損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（八）對于投資顧問履行職責(zé)過程中因本身過錯(cuò)、疏忽等原因而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受到損失
的，基金管理人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
二十、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能
解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點(diǎn)為北京市，按
照中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事
人均有約束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、
盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
二十一、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時(shí)提交的托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管
協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會
的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的
有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式八份，協(xié)議雙方各持二份，備存二份，上報(bào)中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)各一份，每份具有同等法律效力。
二十二、其他事項(xiàng)
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時(shí)，基金管理人應(yīng)予以配合，
承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)
事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十三、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表人簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金托管協(xié)議》的簽字蓋章
頁。
基金管理人：交銀施羅德基金管理有限公司（公章）
法定代表人或授權(quán)代表：
基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司（公章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點(diǎn)：北京
簽訂日：二〇二年月日
交銀施羅德環(huán)球精選價(jià)值證券投資基金托管協(xié)議.pdf