工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期
債券型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：工銀瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人...................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.......................6
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查...............7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查....................14
五、基金財產(chǎn)的保管......................................15
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行..............................19
七、交易及清算交收安排..................................24
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算..........................28
九、基金收益分配........................................35
十、基金信息披露........................................37
十一、基金費用..........................................40
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管....................44
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存............................45
十四、基金管理人和基金托管人的更換......................46
十五、禁止行為..........................................50
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..............52
十七、違約責(zé)任..........................................55
十八、爭議解決方式......................................57
十九、托管協(xié)議的效力....................................58
二十、其他事項..........................................59
二十一、托管協(xié)議的簽訂..................................60
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
鑒于工銀瑞信基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金
管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債
券型證券投資基金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的
資格和能力；
鑒于工銀瑞信基金管理有限公司擬擔(dān)任工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180
天持有期債券型證券投資基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限
公司擬擔(dān)任工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金的
基金托管人；
為明確工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金（以
下簡稱“本基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，
特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投
資基金基金合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定
義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金
合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：工銀瑞信基金管理有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街5號、甲5號9層甲5號901
辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街5號新盛大廈A座6-9層
郵政編碼：100033
法定代表人：趙桂才
成立日期：2005年6月21日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2005】
93號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理；中國證監(jiān)會許可的
其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復(fù)[2009]13號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)
保；代理收付款項；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務(wù)；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組
織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、
咨詢、見證業(yè)務(wù)；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算
資金存管業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務(wù)；合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理
開放式基金業(yè)務(wù)；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)
務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)。
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二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運
作辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡
稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性
風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）等有關(guān)法
律、法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
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三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風(fēng)
格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍包括國債、央行票據(jù)、金融債、地方政府債、
企業(yè)債、公司債、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、次級債、
政府支持機構(gòu)債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)換債券）、可交
換債券、資產(chǎn)支持證券、國債期貨、銀行存款、同業(yè)存單、債券回購、
現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
本基金不直接投資于股票，但可參與可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易
可轉(zhuǎn)換債券）、可交換債券的投資。因所持可轉(zhuǎn)換債券或可交換債券
轉(zhuǎn)股所形成的股票，本基金將在其可交易之日起10個工作日內(nèi)賣出。
本基金投資組合資產(chǎn)配置比例：本基金對債券的投資比例不低于
基金資產(chǎn)的80%，投資于可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)換債券）、
可交換債券的比例合計不超過基金資產(chǎn)的20%；本基金每個交易日日
終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金
資產(chǎn)凈值的5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資的其他品種，基金管理人
在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍，其投資比例遵循屆時有
效法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定。
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（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)
督：
（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于
可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)換債券）、可交換債券的比例合計不
超過基金資產(chǎn)的20%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易
保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值的5%的現(xiàn)金或到期日在一
年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收
申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)
凈值的10％；
（4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有
一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10％，完全按照有關(guān)指數(shù)的
構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資
于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證
券合計規(guī)模的10％；
（9）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
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（10）本基金參與國債期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列投資比例的限制：
1）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超
過基金資產(chǎn)凈值的15%；
2）在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過
基金持有的債券總市值的30%；
3）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交
金額不得超過上一個交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）
市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基
金合同中關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人
不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（13）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基
金（包括開放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市
公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本
基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一家上
市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國
證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（14）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
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投資限制。
除上述第（2）、（11）、（12）項外，因證券、期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日
內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范
圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)
定的，從其規(guī)定。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第（十二）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金
托管人應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其
他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確
保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性。如果基金托管
人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，
并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，基金托管人有
權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承
銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合本基金
的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格
執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人同意，并按法律法規(guī)予以披
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露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
（四）法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資限制、投資禁止行為等作
出強制性調(diào)整的，本基金應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行；
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或調(diào)整上述投資限制、投資禁止性規(guī)定，
且該等調(diào)整或修改屬于非強制性的，基金管理人有權(quán)在履行適當(dāng)程序
后按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，并應(yīng)向投資者
履行信息披露義務(wù)，但無需基金份額持有人大會審議決定。
（五）側(cè)袋機制實施期間，本基金的投資組合比例、投資策略、
組合限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)在基金投
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；?
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場交易對手
名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券
市場交易對手名單，應(yīng)向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交
易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。如基金管理人在基金投資
運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為
基金管理人認可全市場交易對手。基金管理人收到基金托管人書面確
認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交
易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。基金管理
人負責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交
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易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)
督，但不承擔(dān)交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)
現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，
基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任
何損失和責(zé)任。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風(fēng)險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
（八）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，并
有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)在下一工作日及時核對并以
書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋
或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促
基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管
理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有
關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報
告中國證監(jiān)會。
（十）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)要求需向中國
證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)
據(jù)資料和制度等。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報
告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中
國證監(jiān)會。基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)
嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證
監(jiān)會。
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、
證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露
和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)
規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸?
到書面通知后應(yīng)在下一工作日及時核對并以書面形式給基金管理人
發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促
基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包
括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和
真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會。基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
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五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核
算，分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責(zé)與
有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。
由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人在及時履行通知職責(zé)后對此
不承擔(dān)任何責(zé)任，但應(yīng)給予積極的配合和協(xié)助。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于專門賬戶。該賬戶由基金管理人
開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管
人開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告。出
具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為
有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責(zé)本基金的資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人應(yīng)當(dāng)以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)本基金的
資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金
的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活
動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，
均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)
的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基
金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需
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要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負責(zé)，
賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責(zé)。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用
并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶
開設(shè)、使用的規(guī)定。
（五）債券托管與結(jié)算賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所
股份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場
債券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購
主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責(zé)妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的
購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，
由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。基金托管人對基金托管人以外
機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不少于法定最低期限。
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六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關(guān)事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用電子指令或傳真
或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應(yīng)密碼辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，不否認其向基金托管人發(fā)出的
電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均視
作基金管理人所為，由此導(dǎo)致的一切后果由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人應(yīng)盡到合理注意義務(wù)，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設(shè)置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應(yīng)密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應(yīng)及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的一切后果，由基金管理人承擔(dān)。
當(dāng)電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真方式或雙方共同確認的
其他方式辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
（二）基金管理人對傳真方式發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人、專用傳真號碼向基金托管人發(fā)送指
令。
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2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，該文件中應(yīng)
含有基金管理人預(yù)留印鑒，該預(yù)留印鑒為基金托管人確定基金管理人
所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送授
權(quán)文件后，應(yīng)及時電話確認，以保證基金托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的傳真件并經(jīng)基金管理人電話確認
后，授權(quán)文件即生效?；鸸芾砣藨?yīng)于發(fā)送傳真后三個工作日內(nèi)將授
權(quán)文件原件送達基金托管人，若基金托管人收到的授權(quán)文件原件和傳
真件不一致，以傳真件為準(zhǔn)。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容
不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)
定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款
指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預(yù)留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同、本協(xié)議的規(guī)定，在其合
法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應(yīng)及時查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應(yīng)立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決。基金托管人通過客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
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基金申贖款信息以及管理費、托管費、交易單元傭金等應(yīng)付款信息。
基金管理人應(yīng)對根據(jù)上述信息生成的電子指令進行核對或確認，基金
托管人不承擔(dān)由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責(zé)任。
基金管理人通過傳真方式發(fā)送加蓋預(yù)留印鑒的指令后，應(yīng)及時以
電話方式向基金托管人確認?；鸸芾砣藨?yīng)在交易結(jié)束后將全國銀行
間交易成交單加蓋預(yù)留印鑒后及時傳真給基金托管人，并電話確認。
基金托管人指定專人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單，答
復(fù)基金管理人的確認電話。指令或成交單到達基金托管人后，基金托
管人應(yīng)指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進行表面一致性審
查，及時審慎驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承
擔(dān)責(zé)任。如有疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間，未準(zhǔn)備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應(yīng)及時執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金
托管人在及時通知后不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
對于時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指令發(fā)送至基
金托管人并進行電話確認，為基金托管人預(yù)留充足的指令處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，但應(yīng)及
時通知基金管理人，基金管理人確認該指令不予取消的，以資金備足
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并通知基金托管人的時間視為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導(dǎo)
致的投資損失不由基金托管人承擔(dān)。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔(dān)。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩執(zhí)行或拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)
及時通知基金管理人。在基金托管人已經(jīng)依據(jù)本協(xié)議約定履行監(jiān)督職
責(zé)的情況下，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能及時執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理
人指令致使本基金的利益受到損害，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以
彌補，給基金份額持有人、基金財產(chǎn)、或基金管理人造成損失的，對
由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責(zé)任。
（八）授權(quán)通知的變更
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改，應(yīng)當(dāng)提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈?quán)通
知文件，在加蓋公章后以傳真或其他雙方約定的方式發(fā)送給基金托管
人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權(quán)通知文件在基金托
管人收到相關(guān)文件傳真件和基金管理人的電話確認時生效?；鸸芾?
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
人在此后三個工作日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管人。若
原件與傳真件不一致，以傳真件為準(zhǔn)。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)
至少提前1個工作日以傳真或其他雙方約定的方式發(fā)送基金管理人。
基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理
人電話確認后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，
應(yīng)及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責(zé)任外，
基金托管人對按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引
起的任何可能發(fā)生的損失不承擔(dān)責(zé)任。
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)的
標(biāo)準(zhǔn)和程序?；鸸芾砣素撠?zé)選擇本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，
使用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)
營機構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人。
基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選
證券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交
量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用
交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知
基金托管人。
基金管理人負責(zé)選擇本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽
訂期貨經(jīng)紀合同。有關(guān)本基金投資期貨相關(guān)事宜，由基金管理人與基
金托管人另行協(xié)商確定。
因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法
律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)
由基金托管人負責(zé)賠償基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知
基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清
算差錯的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；如果因為基金管理人未事先通知需
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要單獨結(jié)算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔(dān)；如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因
造成基金投資清算困難和風(fēng)險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管
理人，由基金管理人負責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔(dān)。
交易日（T日）日終管理人應(yīng)保證本基金資金賬戶有足夠的資金
可按時完成T+1日的資金交收。若資金賬戶T日無法滿足T+1日交收
要求時，對于托管人采用固定比例最低備付金計收方式的，管理人應(yīng)
于T+1日11:00前補足金額。對于托管人采用差異化最低備付金比例
計收方式的，管理人應(yīng)最晚于T+1日8：30前補足金額，確保托管人
及時完成清算交收。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應(yīng)及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基
金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈
值之前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記
錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會
計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
（2）資金賬目的核對
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資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，
確保每日交易結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿
中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末由相關(guān)各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定的
登記機構(gòu)負責(zé)。
2.基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的
數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開
放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責(zé)。
3.基金管理人應(yīng)保證其委托的登記機構(gòu)必須于每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)
確、完整。
4.登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括
電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無
法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)
送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，上述事宜
由基金管理人負責(zé)。
6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
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（四）開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當(dāng)
日15：00前將資金劃往資產(chǎn)托管專戶?；鹜泄苋藨?yīng)及時查收資金
是否到賬，對于未準(zhǔn)時到賬的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付，因
基金管理人原因產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理
人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)，但應(yīng)及時通知基金管理人。
在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖
回款項的情形時，款項的支付辦法按照基金合同的有關(guān)條款處理。
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八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是指各類基金資產(chǎn)凈值除以相應(yīng)類別基金份
額總數(shù)后得到的該類基金份額的資產(chǎn)凈值。各類基金份額凈值的計算，
均精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計
入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)
整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，
并按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對
基金資產(chǎn)進行估值后，將基金凈值信息結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金
托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的債券、股票、國債期貨合約、同業(yè)存單和銀行存款
本息、應(yīng)收款項、資產(chǎn)支持證券、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應(yīng)符
合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
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（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品
種，在估值日有報價的，除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價
不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最
近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易
日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價
不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進行調(diào)整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債
的公允價值為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征
是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，
那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不
應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用
并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采
用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法
取得相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可
以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格
的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在
0.25%以上的，應(yīng)對估值進行調(diào)整并確定公允價值。
3、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券
交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日
后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后
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經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大
事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近
交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)
定的除外），選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)
日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定
的除外），選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日
的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
4）交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場
的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值
全價；實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計
利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定
公允價值。交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定
公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交
易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的
市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
3）交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市
場的情況下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；
對于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應(yīng)對市場報價
進行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動
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很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方
估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市
場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)
品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于未上市或未掛牌
轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用估值技術(shù)確定其公允價
值。
（4）對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在
回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的
相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價估值?；厥鄣怯浧诮刂谷?
（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
（5）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處
的市場分別估值。
（6）本基金投資國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進行估
值，估值日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，
采用最近交易日結(jié)算價估值。
（7）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)規(guī)定進行估值。
（8）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。
（9）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動
定價機制，以確保基金估值的公平性，具體處理原則與操作規(guī)范遵循
相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（10）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
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如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由
基金管理人承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，
就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，
仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果
對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1、任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即
予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2、錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)
當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額
凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告、通報基金托管人并報中國證
監(jiān)會備案。
3、基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈
值計算尾差，以基金管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。
4、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
如果行業(yè)有通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提
下，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益
的原則重新協(xié)商確定處理原則。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場、期貨交易市場遇法定節(jié)假
日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金
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資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸?
理人、基金托管人分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。
若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理
人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而
影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時編制并對外提供真實、完整的基金財務(wù)會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完
成。季度報告應(yīng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公
告；中期報告在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完畢并予以公告；年
度報告在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)編制完畢并予以公告?；鹉甓葓?
告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會
計師事務(wù)所審計?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理人可以不編
制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)在3日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
面通知基金管理人。基金管理人在季度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提
供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人或進行電子確認?；鸸芾砣嗽谥?
期報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)
在收到后30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人或進
行電子確認?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供基金
托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后45日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)
果書面通知基金管理人或進行電子確認。基金管理人和基金托管人之
間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬
務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為
準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核意見書或進行電子
確認，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)
發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制
的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
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九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
1.由于基金費用的不同，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將
有所不同，具體收益分配安排詳見基金管理人屆時公告。本基金同一
類別的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
2.基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益
分配基準(zhǔn)日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配
金額后不能低于面值；
3.若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
4.本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者
可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再
投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；A類
和C類基金份額持有人可分別選擇不同的分紅方式；通過紅利再投資
所得基金份額將合并至參與分紅的份額中，其最短持有期起始日與原
份額的最短持有期起始日相同，如有多筆份額明細參與分紅，則紅利
再投資份額按比例分攤至各筆明細；
5.法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理
人可在法律法規(guī)允許的前提下經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管
部門要求履行適當(dāng)程序后酌情調(diào)整以上基金收益分配原則，應(yīng)于變更
實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
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本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人就支付的
現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的
指令及時進行分紅資金的劃付。
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十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基
金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、
基金合同及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人
對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?
泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金
凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度
報告、基金中期報告和基金季度報告），以及臨時報告、澄清公告、
基金份額持有人大會決議、清算報告、投資國債期貨、資產(chǎn)支持證券
的信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他
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信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露
程序
1.職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額
持有人利益為根本出發(fā)點，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠?zé)辦
理與基金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金
托管人復(fù)核的事項，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以
公布。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金
信息通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公
開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露
基金相關(guān)信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因
其他原因暫停營業(yè)時；
（3）發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
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依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲
得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本
的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
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十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務(wù)費；
4、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，《基金合同》生效后
與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、公證費、律師
費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨交易等費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的開戶費用、賬戶維護費用；
10、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中
列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。管
理費的計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金
管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)
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從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人?；鸸芾砣丝蛇x擇在次月前
3個工作日內(nèi)向基金托管人出具劃款指令，也可授權(quán)基金托管人進行
費用自動支付處理，如選擇自動支付，基金管理人應(yīng)確保支付當(dāng)日賬
戶余額充足，如因資金余額不足或其他原因造成自動支付無法進行，
基金管理人應(yīng)另行出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付
日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托
管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金
管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)
從基金財產(chǎn)中一次性支取。基金管理人可選擇在次月前3個工作日內(nèi)
向基金托管人出具劃款指令，也可授權(quán)基金托管人進行費用自動支付
處理，如選擇自動支付，基金管理人應(yīng)確保支付當(dāng)日賬戶余額充足，
如因資金余額不足或其他原因造成自動支付無法進行，基金管理人應(yīng)
另行出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
3、銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費。通過直銷機構(gòu)認購/申
購本基金C類基金份額不收取銷售服務(wù)費；通過非直銷銷售機構(gòu)認購
/申購本基金C類基金份額且持續(xù)持有期限未超過一年的，收取銷售
服務(wù)費。本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的
基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計算方法如下：
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H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費每日計提。
（1）直銷機構(gòu)渠道：
對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購的本基金C類基金份額計提
的銷售服務(wù)費將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時隨贖
回款或清算款一并返還給投資者。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付
日期順延。
（2）非直銷銷售機構(gòu)渠道：
對于投資者通過非直銷銷售機構(gòu)認購/申購且持續(xù)持有期限未超
過一年的C類基金份額收取的銷售服務(wù)費逐日累計至每月月末，按月
支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人于次月前
3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人
代付給銷售機構(gòu)?；鸸芾砣丝蛇x擇在次月前3個工作日內(nèi)向基金托
管人出具劃款指令，也可授權(quán)基金托管人進行費用自動支付處理，如
選擇自動支付，基金管理人應(yīng)確保支付當(dāng)日賬戶余額充足，如因資金
余額不足或其他原因造成自動支付無法進行，基金管理人應(yīng)另行出具
劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
對于投資者通過非直銷銷售機構(gòu)認購/申購本基金C類基金份額
且持續(xù)持有期限超過一年繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費將在投資者贖回相
應(yīng)基金份額或基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
上述持續(xù)持有期限為基金合同生效日（針對募集期內(nèi)認購的基金
份額）或該筆份額申購確認日與贖回確認日或基金合同終止情形發(fā)生
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日下一工作日的間隔天數(shù)。
4、上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有
關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金
托管人根據(jù)基金管理人指令從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費
用支出或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費
用等不列入基金費用。基金合同生效前的相關(guān)費用，包括但不限于驗
資費、會計師和律師費、信息披露費等費用，以及其他根據(jù)相關(guān)法律
法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入基金
費用。
（四）本基金運作前產(chǎn)生的相關(guān)費用由基金管理人墊付，運作后
由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次
日起3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（五）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作
辦法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求
基金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可
拒絕支付。
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十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持
有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、
基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日的基
金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括持有人的
名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供任意一個交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時提供，不
得無故拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作
日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不少于法定最低期限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有
人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。若基
金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
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十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關(guān)資料。基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限
保管。保存期限不少于法定最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助
變更后的接任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存，
保存期限不低于法定最低期限。
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十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議自通過
之日起五日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，原基金管理人應(yīng)妥善保管
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基金管理業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基
金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接
收。新任基金管理人或臨時基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)
總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費用
在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)
的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
更換基金托管人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議自通過
之日起五日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，原基金托管人應(yīng)當(dāng)妥善保
管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金托管人或新任基金
托管人辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或
者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人
應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費用
在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
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（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任或臨時
基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金
托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證
不對基金份額持有人的利益造成損害。原基金管理人或原基金托管人
在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理
費或基金托管費。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召
開基金份額持有人大會審議。
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十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券、期貨投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或者職務(wù)之便為基
金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何
尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（十）基金管理人、基金托管人泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信
息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
（十一）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職
責(zé)。
（十二）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
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1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易
活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十三）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資禁止行為等作出強制性調(diào)整的，
本基金應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行；如法律法規(guī)或監(jiān)管
部門修改或調(diào)整上述投資禁止性規(guī)定，且該等調(diào)整或修改屬于非強制
性的，基金管理人有權(quán)在履行適當(dāng)程序后按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)
整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，并應(yīng)向投資者履行信息披露義務(wù)，但無需基
金份額持有人大會審議決定。
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金
財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的
監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定
的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履
行職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
(4)基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金；
(2)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)編制清算報告；
(5)聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計；
(6)聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案；
(8)公告基金清算報告；
(9)對基金剩余財產(chǎn)進行分配；
(10)基金財產(chǎn)清算完成后，基金托管人負責(zé)由指定人員辦理資金
賬戶、證券賬戶、債券托管與結(jié)算賬戶的銷戶工作，銷戶過程中基金
管理人應(yīng)給予必要的配合。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)
生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財
產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配，并返
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還基金份額持有人的銷售服務(wù)費（如有）。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持
有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所
出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算小組報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工
作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低
于法定最低期限。
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十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反
《基金法》等法律法規(guī)規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金
財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承
擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失
進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方
當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當(dāng)事
人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)、市場
交易規(guī)則或國家金融監(jiān)督管理總局、中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定作
為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使
其投資權(quán)而造成的損失等。
（四）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
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人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但是因為前述原因無
法更正的，由此造成基金財產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金
托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要
的措施消除或減輕由此造成的影響。
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十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解
解決，協(xié)商、調(diào)解不能解決的，應(yīng)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁
委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時
有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力。
除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，
各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括
香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定）并從其解釋。
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十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托
管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字或簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關(guān)監(jiān)管部門
一份，每份具有同等法律效力。
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方當(dāng)事人蓋章及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或簽
章、簽訂地、簽訂日
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（本頁無正文，為《工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券
投資基金托管協(xié)議》簽署頁）
基金管理人：工銀瑞信基金管理有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或簽章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
基金托管人:中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或簽章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
工銀瑞信穩(wěn)健豐匯180天持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf