平安久瑞回報混合型證券投資基金托管協(xié)議
平安久瑞回報混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：平安基金管理有限公司
基金托管人：平安銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.........................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.........................................................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查...................................................................11
五、基金財產(chǎn)的保管......................................................................................................12
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行......................................................................................15
七、交易及清算交收安排..............................................................................................17
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算..............................................................................22
九、基金收益分配..........................................................................................................28
十、基金信息披露..........................................................................................................29
十一、基金費用..............................................................................................................30
十二、基金份額持有人名冊的保管..............................................................................32
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存..................................................................................33
十四、基金管理人和基金托管人的更換.......................................................................33
十五、禁止行為..............................................................................................................36
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...............................................36
十七、違約責任..............................................................................................................38
十八、爭議解決方式......................................................................................................39
十九、基金托管協(xié)議的效力..........................................................................................40
二十、其他事項..............................................................................................................40
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂......................................................................................42
鑒于平安基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬
募集平安久瑞回報混合型證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）；
鑒于平安銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于平安基金管理有限公司擬擔任平安久瑞回報混合型證券投資基金的基
金管理人，平安銀行股份有限公司擬擔任平安久瑞回報混合型證券投資基金的
基金托管人；
為明確平安久瑞回報混合型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《平安久瑞回報混合型證券投資
基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）中定義的相應(yīng)術(shù)語具有相同的含義。
若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招
募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：平安基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)益田路5033號平安金融中心34層
辦公地址：深圳市福田區(qū)益田路5033號平安金融中心34層
法定代表人：羅春風
成立時間：2011年1月7日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證監(jiān)會
批準設(shè)立文號：證監(jiān)許可【2010】1917號
經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金、基金管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務(wù)
注冊資本：人民幣130,000萬元
組織形式：有限責任公司（中外合資）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：平安銀行股份有限公司
注冊地址：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5047號
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5023號
法定代表人：謝永林
成立日期：1987年12月22日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：19,405,918,198元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]1037號
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存、貸、結(jié)算、匯兌業(yè)務(wù)；人民幣票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；
各項信托業(yè)務(wù)；經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準發(fā)行或買賣人民幣有價證券；外匯存款、匯款；
境內(nèi)境外借款；在境內(nèi)境外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；
外幣票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯放款；代客買賣外匯及外幣有價證券，自營外匯
買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金進口業(yè)務(wù)；經(jīng)有
關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準或允許的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開
募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公
開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管
理規(guī)定》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)
容與格式〉》、《平安久瑞回報混合型證券投資基金基金合同》（以下簡稱
《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務(wù)及職責，以確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法
利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
（1）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科
創(chuàng)板及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票、存托憑證）、港股通標的股票、
股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)、信用衍生品、債券（包括國債、央行票據(jù)、
金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次
級債券、政府支持機構(gòu)債、政府支持債券、地方政府債、可轉(zhuǎn)換債券、可分離
交易可轉(zhuǎn)債、可交換債券及其他中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、
債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、
貨幣市場工具、現(xiàn)金等，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融
工具，但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。本基金可根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和《基金
合同》的約定，參與融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：
本基金投資組合中股票（含存托憑證）投資比例為基金資產(chǎn)的60%-95%，
投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)（含存托憑證）的0-50%。本基金每
個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金
后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。
前述現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。前述股指期貨、國
債期貨、股票期權(quán)合約的投資比例遵循國家相關(guān)法律法規(guī)。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金
管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資比例進行監(jiān)督。
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
1.本基金股票（含存托憑證）投資占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%，投資于港
股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)（含存托憑證）的0-50%；
2.本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳
納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)
的政府債券。前述現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
3.本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的
A+H股合計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
4.本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)
行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該
證券的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受此
條款規(guī)定的比例限制；
5.本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
6.本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
7.本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
8.本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始
權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
9.本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；?
持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級
報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
10.基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
11.本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部開放式基金（包括開
放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股
票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本基金托
管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上
市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式
基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
12.本基金若參與股指期貨交易，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨
合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指
期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；本基金所持有的股票市值
和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于股
票投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約
的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
13.本基金若參與國債期貨交易，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨
合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債
期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；基金所持有的債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計
（軋差計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日
內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資
產(chǎn)凈值的30%；
14.本基金若參與國債期貨、股指期貨交易，在任何交易日日終，持有的買
入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、
資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
15.本基金若參與股票期權(quán)交易，基金因未平倉的股票期權(quán)合約支付和收取
的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購股票期權(quán)的，應(yīng)持有
足額標的證券；開倉賣出認沽股票期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或
交易所規(guī)則認可的可沖抵股票期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票期權(quán)合
約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘
數(shù)計算；
16.本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
17.本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
18.本基金參與融資業(yè)務(wù)的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
19.本基金總資產(chǎn)不超過基金凈資產(chǎn)的140%；
20.本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)
上市交易的股票合并計算；
21.本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品；不持有合約類信用
衍生品；本基金持有的信用衍生品名義本金，不得超過本基金中所對應(yīng)受保護
債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金
合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應(yīng)當在3個月內(nèi)進行調(diào)整；
22.法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述2、9、16、17、21情形之外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人
合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)
定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定
的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符
合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以調(diào)整后的規(guī)定為準。
（3）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，
對基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
1.承銷證券；
2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3.從事承擔無限責任的投資；
4.買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5.向其基金管理人、基金托管人出資；
6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)
事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公
司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸熑未_保關(guān)
聯(lián)交易名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對
方。基金托管人的關(guān)聯(lián)方名單以其對外公開披露的信息為準。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)
定執(zhí)行。
（4）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運作之前向基
金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行
間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管
理人應(yīng)嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜?
管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行非券
款對付（DVP）交易?；鸸芾砣丝梢詫︺y行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方
式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，
仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券
市場交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并提前與基金托
管人協(xié)商解決。如基金管理人未向基金托管人提供符合條件的交易對手名單與
適用的交易結(jié)算方式，基金托管人有權(quán)不對銀行間交易對手進行監(jiān)督。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進
行交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔
由此造成的相應(yīng)法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，基金管理人可以
向相關(guān)交易對手追償，基金托管人應(yīng)給予必要的協(xié)助?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行
間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理
人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提
醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應(yīng)損失和責任，但應(yīng)積極協(xié)助
管理人處理。
（5）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，
對基金管理人銀行存款業(yè)務(wù)進行監(jiān)督。
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理
人選擇存款銀行進行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律
法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并
及時提供給基金托管人，如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提
供存款銀行名單的，視為基金管理人認可所有存款銀行?；鹜泄苋藨?yīng)據(jù)以對
基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的
銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。
基金管理人負責對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)
務(wù)流程、崗位職責、風險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關(guān)風險。基金
托管人負責對本基金銀行定期存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、
賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責。
（6）基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資其他方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確認、
基金收益分配、相關(guān)信息披露等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時間內(nèi)
答復(fù)并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法
規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)
數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運作違反《基金法》及
其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基
金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以電話或書面形式
向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有
權(quán)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管
理人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即通知基金管理
人，并有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
由此造成的損失，基金托管人在履行其通知義務(wù)后，予以免責。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理
人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金財產(chǎn)、開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨資金
賬戶及債券托管賬戶等投資所需賬戶，是否及時、準確復(fù)核基金管理人計算的
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，
是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作
等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；?
托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資
產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時以書面形式
通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以電話或
書面形式對基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期
限內(nèi)及時改正。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基
金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，
基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報
送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金托管人在限期內(nèi)糾正?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根
據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
（1）基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
（2）基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
（3）基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管
賬戶等投資所需賬戶，并協(xié)助基金管理人按照規(guī)定開立期貨資金賬戶。
（4）基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分
賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整和獨立。
（5）對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，
應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基
金資產(chǎn)沒有到達基金銀行存款賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取
措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償
基金的損失。基金托管人對此不承擔任何責任，但應(yīng)當予以必要的配合與協(xié)助。
（二）基金募集資產(chǎn)的驗證
基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的
基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集之日起10日內(nèi)，由基金管理人聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告。出
具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
驗資完成，基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開立的基
金銀行存款賬戶中，基金托管人在收到資金當日出具相關(guān)證明文件。
若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)
定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶（或稱“基金
銀行賬戶”、“基金托管賬戶”），保管基金的銀行存款。該賬戶的開設(shè)和管
理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資
產(chǎn)托管專戶進行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣
利率管理規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的其他規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立基金托管人與本
基金聯(lián)名的證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方書面同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，
亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的
管理和運用由基金管理人負責。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)
算備付金賬戶，并代表本基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的一級法
人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、交收價差資金等的收
取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金
托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
（1）基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金托
管人在備案通過后在中央國債登記結(jié)算有限責任公司及銀行間市場清算所股份
有限公司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券
及資金的清算?；鸸芾砣素撠熒暾埢疬M入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交
易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設(shè)同業(yè)拆借市場交易賬戶。
（2）基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議
正本由基金管理人保存。
（3）基金管理人代表基金簽訂中國銀行間市場金融衍生產(chǎn)品交易主協(xié)議
（憑證特別版），協(xié)議正本由基金管理人保存。
（六）期貨的相關(guān)賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金
融期貨交易所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有
關(guān)規(guī)定設(shè)立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權(quán)基金托管人
辦理相關(guān)銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件
上加蓋預(yù)留印鑒（須包括托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議或
存款確認單據(jù)，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取
方式等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當約定提前支取條款。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金
托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬
戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（九）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)
讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘?
外機構(gòu)實際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔保管責任。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真?zhèn)蔚谋?
別，不承擔存款證實書對應(yīng)存款的本金及收益的安全保管責任。
（十）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)盡可能保證持有二份以
上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管
理人應(yīng)及時將正本送達基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授
權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得
轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先書面通知（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送
指令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定
基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員（以下簡稱
“被授權(quán)人”）身份的方法?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋
公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代
表人的授權(quán)委托書?；鸸芾砣税l(fā)出授權(quán)通知后，以電話形式及雙方認可的其
他形式向基金托管人確認，授權(quán)通知自其上面注明的啟用日期開始生效。授權(quán)
通知中載明的具體生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認的
時點。如早于，則以基金托管人收到授權(quán)通知的時間為生效時間。在此后三個
工作日內(nèi)基金管理人應(yīng)將授權(quán)通知的正本送交基金托管人。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、
被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另
有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其
他款項收付的指令。指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、收款
賬戶、大額支付號等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預(yù)留印鑒。
相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托
管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的
規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)
限發(fā)送指令。指令由“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人向基金托管
人發(fā)送?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用加密傳真方式或其他基金管理人和基金托
管人雙方書面共同確認的方式。發(fā)送后基金管理人及時通過電話與基金托管人
確認指令內(nèi)容?；鸸芾砣吮仨氃?5:00之前向基金托管人發(fā)送付款指令并確保
基金銀行賬戶有足夠的資金余額，15:00之后發(fā)送付款指令或截至15:00時賬戶
資金不足的，基金托管人不能保證在當日完成劃付，但應(yīng)盡力執(zhí)行。對基金管
理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)
行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失
的責任。如基金管理人要求當天某一時點到賬，必須至少提前2個工作小時向
基金托管人發(fā)送付款指令并與基金托管人電話確認?；鸸芾砣酥噶顐鬏敿按_
認不及時或賬戶資金不足，未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行
的，基金托管人不承擔由此導致的損失，但應(yīng)立即通知基金管理人?；鸸芾?
人應(yīng)將銀行間市場成交單加蓋預(yù)留印鑒后傳真給基金托管人。對于被授權(quán)人發(fā)
出的指令，基金管理人不得否認其效力。基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的
方法確認指令的有效后，方可執(zhí)行指令?；鹜泄苋藘H根據(jù)基金管理人的授權(quán)
文件對指令進行表面相符性的形式審查，對其真實性不承擔責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)
督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并及
時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資
指令違反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，
則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基金管
理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時核對，并以約定形式向基金托管
人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違
反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常及合法指令執(zhí)
行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人、基金財產(chǎn)、基金
管理人造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（七）被授權(quán)人員的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少三個
工作日，使用傳真或其他雙方認可的方式向基金托管人發(fā)出加蓋公章并由法定
代表人或其授權(quán)代表簽署（若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書）
的被授權(quán)人變更通知，注明啟用日期，同時電話通知基金托管人。被授權(quán)人變
更通知自其上面注明的啟用日期起開始生效?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的內(nèi)容的
修改自啟用日期起生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知
的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知基
金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，
或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
上述各款中涉及到傳真件與正本不一致的，以基金托管人收到的傳真件為
準。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序?；鸸芾?
人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，租用其交易單元作為基金的
專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，基金管理
人應(yīng)提前通知基金托管人。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)交付?；?
金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機
構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、回購成交量和支
付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息
以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的
修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)
定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算備付金管理辦法》、《證券結(jié)
算保證金管理辦法》，在每月第二個工作日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算有限責任公
司對結(jié)算參與人的證券結(jié)算保證金進行重新核算、調(diào)整，在每月第六個工作日
內(nèi)，中國證券登記結(jié)算有限責任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金限額進行
重新核算、調(diào)整，基金管理人應(yīng)提前一個工作日匡算最低備付金和證券結(jié)算保
證金調(diào)整金額，留出足夠資金頭寸，以保證正常交收?；鹜泄苋嗽谥袊C券
登記結(jié)算有限責任公司調(diào)整最低結(jié)算備付金和證券結(jié)算保證金當日，在資金調(diào)
節(jié)表中反映調(diào)整后的最低備付金和證券結(jié)算保證金?；鸸芾砣藨?yīng)預(yù)留最低備
付金和證券結(jié)算保證金，并根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司確定的實際下
月最低備付金和證券結(jié)算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調(diào)整所需的現(xiàn)金頭
寸。
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結(jié)算由基金托管人根
據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人
根據(jù)基金管理人的交易劃款指令具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托
管人負責賠償；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事
宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；
如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結(jié)算的交易，造成基金資產(chǎn)損失的由
基金管理人承擔；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超
賣等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金
管理人，由基金管理人負責處理，由此給基金托管人、本基金造成的直接損失
由基金管理人承擔。
基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成
T+1日的投資交易資金結(jié)算；如因基金管理人原因?qū)е沦Y金頭寸不足，基金管理
人應(yīng)在T+1日上午10:00前補足透支款項，確保資金清算。如果基金管理人未
遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中國證
券登記結(jié)算有限責任公司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產(chǎn)造成
的直接損失由基金管理人負責。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金
銀行賬戶或資金交收賬戶(除登記公司收?；騼鼋Y(jié)資金外)上有充足的資金。基
金的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令并
同時通知基金管理人，并視賬戶余額充足時為指令送達時間。基金管理人在發(fā)
送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間，一般為2個工作小時。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金
合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
（三）基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。對外披露
各類基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的
交易記錄完全一致。如果交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算
不完整或不真實，由此導致的損失由基金的會計責任方承擔?；鸸芾砣嗣恳?
交易日以雙方認可的方式在當日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資金、證券賬
目傳送給基金托管人，基金托管人按日進行賬目核對。
對實物券賬目，相關(guān)各方定期進行賬實核對。
基金托管人應(yīng)定期核對證券賬戶中的證券數(shù)量和種類。
雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進行賬目核對。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托
管協(xié)議當事人的責任界定
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負
責。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真
實性負責。基金托管人應(yīng)及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理
人指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作
日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準
確、完整。
4、登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子
數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙
方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有
關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事
宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應(yīng)的責任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的
專用賬戶（即基金清算賬戶），該賬戶由登記機構(gòu)管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達基金資金賬戶的，基
金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基
金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管
人應(yīng)按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥
付，如系基金管理人的原因造成，責任及相應(yīng)后果均由基金管理人承擔，基金
托管人不承擔墊款義務(wù)。
9、資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和
與投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達
指令。
10、申贖凈額結(jié)算
基金申購、贖回等款項采用基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間軋差交收
的結(jié)算方式。
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交
收”的原則，即按照托管賬戶當日應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）
與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費）的差額
來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶
凈應(yīng)收額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應(yīng)收額在交收日15:00前從“基金
清算賬戶”劃到基金托管賬戶，基金托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理
人進行賬務(wù)處理；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，基金管理人應(yīng)在交收日9:30前
將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬
戶凈應(yīng)付額在交收日12:00前劃往“基金清算賬戶”，基金托管人在資金劃出
后立即通知基金管理人進行賬務(wù)處理。
如果當日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于因
基金管理人的原因未準時到賬的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生
的責任應(yīng)由基金管理人承擔，基金托管人不承擔責任。
如果當日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進行
劃付。對于因基金托管人的原因未準時劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時通知基
金托管人劃付，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
11、基金轉(zhuǎn)換
基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權(quán)責按基金管理人屆
時的公告執(zhí)行。
本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行公
告。
（五）基金收益分配的清算交收安排
（1）基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核
后公告。
（2）基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務(wù)處理并核對后，基
金管理人應(yīng)及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)
劃款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
（3）基金管理人在下達分紅款支付指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃
款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計算與復(fù)核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、
《中國證監(jiān)會關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導意見》及其他法律、法規(guī)的規(guī)
定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復(fù)
核。基金管理人應(yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當日的基金凈值信息，以約定
方式發(fā)送給基金托管人。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估
值時除外。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核后，將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人，
由基金管理人對基金份額凈值予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的
市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機
構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三
方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方
估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估
值；
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實
際收款日期間選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或
推薦估值全價，同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；?
售登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行
估值。
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的
含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行
凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
（6）對于交易所未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定
其公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準服務(wù)
機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價估值。對于銀行間市場上含權(quán)固定收益品
種，按照第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價估值；對于銀行間市場上含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售
權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間按照第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相
應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險
變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)的按照
長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價
值。
4、本基金投資期貨合約，一般以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)
算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價
估值。
5、存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款按實際利率法逐日確認利息收入。
6、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
7、本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
8、信用衍生品按第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的當日的估值價格進行估值，
但管理人依法應(yīng)當承擔的估值責任不因委托而免除；選定的第三方估值基準服
務(wù)機構(gòu)未提供估值價格的，依照有關(guān)法律法規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合
理估值技術(shù)確定公允價值。
9、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
10、基金參與融資業(yè)務(wù)的，應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)和中國證券投資基金業(yè)協(xié)
會發(fā)布的相關(guān)規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。
11、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機制涉及
的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項稅金，本基金將按權(quán)責發(fā)
生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與
估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應(yīng)的
估值調(diào)整。
12、估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，可參考當日中國人民銀行或其
授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣與港幣的中間價，或其他可以反映公允價值的匯率進行
估值。
13、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
14、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
15、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，
按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（二）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估
值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)
生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或
銷售機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，
過錯的責任人應(yīng)當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失
按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，
由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)
賠償責任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值
錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯誤責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯
誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)?
利的當事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將
此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)
獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）各類基金份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的
0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到
該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人
利益的原則進行協(xié)商。
（三）基金會計制度
按國家有關(guān)部門制定的會計制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一
記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方
對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
（五）會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對
雙方應(yīng)每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫
時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和披露的，以基金管理
人的賬冊為準。
（六）基金定期報告的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。定期報告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會的要
求公告。季度報告的編制，應(yīng)于每季度終了后15個工作日內(nèi)完成，并將季度報
告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上；《基金合同》
生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管
理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要并登載在
規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金
管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說
明書、基金產(chǎn)品資料概要；中期報告在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成，將中
期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上；年度
報告在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成，并將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將
年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?！痘鸷贤飞Р蛔?個月的，基
金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月初3個工作日內(nèi)完成上月度報表的編制，蓋章后，以傳真
或其他雙方約定的方式將有關(guān)報表提供基金托管人；基金托管人在2個工作日
內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面或以其他雙方約定的方式通知基金管理人。
對于季度報告、中期報告、年度報告等定期報告、更新招募說明書、基金產(chǎn)品
資料概要等，基金管理人和基金托管人應(yīng)在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內(nèi)完成編
制、復(fù)核及公告?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基
金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處
理方式為準。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日前就相關(guān)
報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人
有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務(wù)報表、季度報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，
可以出具復(fù)核確認書（蓋章）或以其他雙方約定的方式確認，以備有權(quán)機構(gòu)對
相關(guān)文件審核檢查?；鸸芾砣藨?yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)
報表及報告。
（七）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比例
向基金份額持有人進行分配。
（一）基金收益分配應(yīng)該符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況
進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可
不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不
選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可對各類基金
份額分別選擇不同的分紅方式。選擇采取紅利再投資形式的，紅利再投資的份
額免收申購費；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基
準日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于
面值；
4、由于各類基金份額在費用收取上不同，各基金份額類別對應(yīng)的可供分
配利潤將有所不同。本基金同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)
性不利影響的前提下，基金管理人在履行適當程序后可對基金收益分配原則和
支付方式進行調(diào)整，并于變更實施前在規(guī)定媒介及時公告。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依據(jù)相關(guān)
規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基
金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理
人和基金托管人對公開披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜
公開披露的基金信息應(yīng)予保密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的
以及審計等需要的除外。
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或?
開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或
中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應(yīng)的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。同時，當基金經(jīng)理發(fā)
生變更時，基金管理人需及時通知基金托管人。
本基金信息披露的文件，包括《基金合同》規(guī)定的基金招募說明書、《基
金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合
同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告，包
括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告、臨時報告、澄清公告、基金
份額持有人大會決議、清算報告、基金投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、基金投
資股指期貨的信息披露、基金投資國債期貨的信息披露、基金投資股票期權(quán)的
信息披露、基金投資非公開發(fā)行股票的信息披露、基金投資港股通標的股票的
信息披露、基金投資投資信用衍生品的信息披露、基金參與融資業(yè)務(wù)的信息披
露、基金投資存托憑證的信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)
會規(guī)定的其他信息，由基金管理人擬定并公布。
基金托管人應(yīng)按本協(xié)議的相關(guān)規(guī)定對相關(guān)報告進行復(fù)核?；鹉甓葓蟾嬷?
的財務(wù)會計報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后
方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介發(fā)布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)
信息：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
3、基金合同約定的暫停估值的情形；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定或基金合同約定的情況。
（四）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律
法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×1.20%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與
基金托管人核對一致后，基金托管人于次月初五個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次
性支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與
基金托管人核對一致后，基金托管人于次月初五個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次
性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（三）C類份額的銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費按前
一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計提。
（1）基金管理人銷售服務(wù)費的返還機制
通過基金管理人認購、申購C類基金份額的不收取銷售服務(wù)費。對于通過
基金管理人認購、申購該類基金份額的情況，將先行收取計提的銷售服務(wù)費，
待投資者贖回基金份額或基金合同終止時，該費用將隨同贖回款（或清算款）
一并返還給投資者。
基金銷售子公司銷售母公司所管理基金的，按照本條要求執(zhí)行。
若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（2）其他銷售機構(gòu)的銷售服務(wù)費的收取與返還機制
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的基金份額收取
的銷售服務(wù)費，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人
核對一致后，由基金托管人于次月初五個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給
登記機構(gòu)，登記機構(gòu)收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷售機構(gòu)等。
對于基金份額持有人持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，不再繼續(xù)收
取銷售服務(wù)費。對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)提取的銷售服務(wù)費，
在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，該費用隨贖回款（或清算款）一并
返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
如后續(xù)法律法規(guī)調(diào)整或系統(tǒng)迭代更新，基金管理人可對上述銷售服務(wù)費先
收取再返還的方式進行調(diào)整，并根據(jù)法律法規(guī)進行公告。
（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷
售服務(wù)費之外的其他基金費用，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定；
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財
產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。基
金合同生效之前的相關(guān)費用，包括律師費、會計師費和信息披露費用等不得從
基金財產(chǎn)中列支；基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定
以及《基金合同》約定的其他費用有權(quán)拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財
產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金
管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
（五）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，
但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收
取管理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關(guān)公告。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金
管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構(gòu)保存期不
低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資
料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和
完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以
外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)
資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資
料。
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的
最短期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人
處。如確實無法取得兩份正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)
務(wù)章的合同傳真件?；鸸芾砣藨?yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)
的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基
金的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
（1）基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（2）基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
（1）基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責終止的，原基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管
理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費從基金財產(chǎn)中列支；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（2）基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責終止的，原基金托管人應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金托管人或新任基金托管人辦理基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當及時接收。
新任基金托管人或臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7、審計：基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費從基金財產(chǎn)中列支。
（3）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有10%
以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任基金托
管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基
金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出
對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼
續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管
費。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相
關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可
直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于如下：
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當事人用基金財產(chǎn)從事
《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，
基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為自身和任何第三人謀取利
益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，對他人泄露。
（五）基金管理人在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時間的情況下，基金
托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令拖延或拒絕
執(zhí)行。
（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人動用或
處分基金財產(chǎn)。
（八）基金管理人與基金托管人為同一機構(gòu)，相互出資或者持有股份?；鹜?
管人、基金管理人在行政上、財務(wù)上不互相獨立，其高級基金管理人員或其他
從業(yè)人員相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)
定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議的終止
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定
的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組
自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，
基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
1）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
2）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
（2）基金財產(chǎn)清算程序
1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報
告出具法律意見書；
6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（3）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（4）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的
各類基金份額比例進行分配。
（5）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)
當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
（6）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)
當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》規(guī)
定或者本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分
別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。但
是發(fā)生下列情況，當事人免責：
（1）基金管理人和/或基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或?qū)脮r有效的法
律法規(guī)作為或不作為而造成的損失等；
（2）基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投
資權(quán)而造成的損失等；
（3）不可抗力。
如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金
投資者造成損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資
者的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損
失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能
發(fā)現(xiàn)該錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但是因為前述原因無法更正的，由此造成基金資產(chǎn)或
基金投資者損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基
金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)承擔賠
償責任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應(yīng)通過
友好協(xié)商或者調(diào)解解決。托管協(xié)議當事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、
調(diào)解不成的，任何一方當事人均有權(quán)將爭議提交深圳國際仲裁院，根據(jù)深圳國
際仲裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在深圳市，仲裁裁決是終
局的，并對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴
方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠
實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門
特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的基金托管協(xié)議草
案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。
托管協(xié)議以報中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之
日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國
證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議一式三份，上報有關(guān)監(jiān)管部門一份，基金管理人和基金托
管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人、
基金托管人應(yīng)予以配合，承擔司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議
未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
基金管理人理解、認可并同意反洗錢、反恐怖融資及反逃稅系中華人民共
和國法律法規(guī)及監(jiān)管要求，基金托管人作為金融機構(gòu)須根據(jù)該等規(guī)定進行相關(guān)
管理，并有權(quán)依該等規(guī)定對相關(guān)合約的簽約主體進行風險告知、提示、并要求
基金管理人遵守和符合該等規(guī)定。
基金管理人同意在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)接受基金托管人在反洗錢、反恐
怖融資及反逃稅方面的監(jiān)管?；鸸芾砣嗽诖舜_認和承諾，基金托管人已明確
向其提出反洗錢、反恐怖融資及反逃稅相關(guān)要求；基金管理人亦進一步在此確
認和同意，其將嚴格遵守《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)
定》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、
《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《中華人民共和國反恐怖主
義法》以及其他相關(guān)法律法規(guī)中有關(guān)被監(jiān)管方的要求和規(guī)定，以及基金托管人
基于反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅不時發(fā)布的相關(guān)政策、規(guī)則或辦法，且其
在通過基金托管人辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時，認可基金管理人履行合規(guī)義務(wù)是基金托管
人提供相關(guān)業(yè)務(wù)服務(wù)的前提。
基金管理人承諾將依法合規(guī)地向基金托管人開展或辦理各類業(yè)務(wù)、目的合
法、背景真實、所提交申請材料均準確、合法、有效且無重大遺漏，不存在直
接或間接以合法形式掩蓋非法或不合規(guī)目的之情形。
基金管理人同意，在符合法律法規(guī)要求的前提下，其在反洗錢、反恐怖融
資及反逃稅方面具有協(xié)助和配合基金托管人工作的義務(wù)。
基金管理人承諾其知曉并同意其有義務(wù)按照相關(guān)法律法規(guī)的要求協(xié)助及配
合基金托管人履行所有以反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅為目的的檢查、調(diào)查、
額外業(yè)務(wù)流程或程序、就其依法履行反洗錢義務(wù)而獲得的客戶身份資料為基礎(chǔ)
且在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)按基金托管人要求補充提供相關(guān)材料、并同意承擔
由此等合規(guī)目的可能帶來的處理時間或成本的合理增加。
基金管理人承諾其知曉并同意基金托管人在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，有權(quán)
為反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅目的依法使用、匯總或向有權(quán)監(jiān)管機構(gòu)報送
與基金管理人有關(guān)的數(shù)據(jù)、信息。
基金管理人承諾其知曉并同意在基金托管人與其任何業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，
如基金管理人已被證實（包括通過新聞等公開渠道或信息）受到涉及洗錢及/或
恐怖融資及/或逃稅相關(guān)正式處罰的，視為構(gòu)成基金管理人對銀行每一交易或業(yè)
務(wù)文件項下違反，基金托管人有權(quán)宣布基金管理人違約并在履行適當程序后停
止提供托管服務(wù)、追究違約責任；如約定的違約金（若有）不足以彌補銀行由
此受到的損失的，基金管理人還應(yīng)當承擔相應(yīng)的賠償責任。
基金管理人理解上述反洗錢、反恐怖融資及反逃稅要求可能根據(jù)相關(guān)法律
法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定及宏觀金融環(huán)境的變遷而不時更新和完善，基金管理人承諾將
持續(xù)關(guān)注和了解該等法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定之最新版本，并在與基金托管人開展
業(yè)務(wù)期間保持持續(xù)合規(guī)。
基金管理人明白和理解反恐反洗錢及反逃稅作為一項復(fù)雜工程，可能涉及
跨境跨主權(quán)合作，并可能受限于國際組織及/或其他主權(quán)國家相關(guān)法律規(guī)定之要
求；基金管理人在此確認，在法律法規(guī)允許的前提下，上述反恐反洗錢及反逃
稅特別條款同樣適用于國際反恐反洗錢及/或反逃稅合規(guī)要求；當基金托管人涉
及國際反恐反洗錢協(xié)作時，基金托管人有權(quán)按照相關(guān)法律法規(guī)的要求依據(jù)上述
條款進行相應(yīng)的調(diào)查、檢查或采取適當?shù)男袆印?
合同各方均清楚并愿意嚴格遵守中華人民共和國《著作權(quán)法》、《商標
法》、《專利法》、《反不正當競爭法》等知識產(chǎn)權(quán)類、民法典及廣告法等相
關(guān)法律的規(guī)定，各方均有權(quán)就本協(xié)議所約定事項以約定方式在約定范圍內(nèi)進行
真實、合理的使用或宣傳，但不得涉及合同所約定的保密內(nèi)容。為避免商標侵
權(quán)及不當宣傳等風險的發(fā)生，各方均同意，在使用對方的商標、品牌、企業(yè)名
稱等進行宣傳前，均須獲得對方事先的認可，否則，不得進行此類使用或宣傳。
各方在此承諾，會積極響應(yīng)對方提出的就合作事項的合理使用或宣傳申請。各
方均承認，未經(jīng)對方事先同意而利用其商標、品牌及企業(yè)名稱等進行商業(yè)宣傳；
虛構(gòu)合作事項；夸大合作范圍、內(nèi)容、效果、規(guī)模、程度等，均屬對本協(xié)議的
違反，并可能因虛假宣傳構(gòu)成不正當競爭，守約方或被侵權(quán)人將保留追究相應(yīng)
法律責任的權(quán)利。
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日
平安久瑞回報混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf