博道基金管理有限公司博道衍晟混合型證券投資基金托管協(xié)議
博道基金管理有限公司
博道衍晟混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：博道基金管理有限公司
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司
二零二六年三月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人.........................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.............................3
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.....................4
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查..........................13
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管............................................14
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行....................................18
七、交易及清算交收安排........................................22
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算................................28
九、基金收益分配..............................................35
十、基金信息披露..............................................37
十一、基金費(fèi)用................................................39
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管................................42
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存..................................43
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................44
十五、禁止行為................................................47
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算....................49
十七、違約責(zé)任................................................51
十八、爭議解決方式............................................52
十九、托管協(xié)議的效力..........................................53
二十、其他事項(xiàng)................................................54
附件一：托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議..........................................56
鑒于博道基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集
發(fā)行博道衍晟混合型證券投資基金；
鑒于興業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于博道基金管理有限公司擬擔(dān)任博道衍晟混合型證券投資基金的基金管理
人，興業(yè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任博道衍晟混合型證券投資基金的基金托管人；
為明確博道衍晟混合型證券投資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）的
基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《博道衍晟混合型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基
金合同”或“《基金合同》”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的
含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：博道基金管理有限公司
住所：上海市虹口區(qū)東大名路1158號(hào)301室
法定代表人：莫泰山
設(shè)立日期：2017年6月12日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可〔2017〕822號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：1億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：（021）80226288
（二）基金托管人
名稱：興業(yè)銀行股份有限公司
注冊(cè)地址：福建省福州市臺(tái)江區(qū)江濱中大道398號(hào)興業(yè)銀行大廈
辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城路167號(hào)
郵政編碼：200120
法定代表人：呂家進(jìn)
成立日期：1988年8月22日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國人民銀行總行銀復(fù)〔1988〕347號(hào)
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字〔2005〕74號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊(cè)資本：207.74億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦
理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政
府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價(jià)證券；買賣、代理買賣股票以外的有
價(jià)證券；資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；
從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保
管箱服務(wù)；財(cái)務(wù)顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員
會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金及其制品進(jìn)出口；公募證券投資基金
銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)
營活動(dòng)，經(jīng)營項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券法》（以下簡
稱“《證券法》”）、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、
《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以
下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、
《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露
內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式＞》等有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及
其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、
投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及
職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人
合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資范圍、投
資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人
應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系
統(tǒng)，對(duì)基金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)存在
疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。
本基金的投資范圍包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的債券（包括國債、央行票據(jù)、金融
債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級(jí)債券、
政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券、可交換債券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）及
其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行
存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具、股票（含創(chuàng)業(yè)
板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或注冊(cè)上市的股票、存托憑證）、股指期貨、國債期貨、
股票期權(quán)、經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或注冊(cè)的公開募集證券投資基金（不包含QDII
基金、香港互認(rèn)基金、基金中基金和其他投資范圍包含基金的基金、貨幣市場基
金），以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證
監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票、股票型基金、計(jì)入權(quán)益類資產(chǎn)的
混合型基金等權(quán)益類資產(chǎn)及可交換債券和可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）的比例
合計(jì)為基金資產(chǎn)的10%-30%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含境內(nèi)上市且僅投資A股
的ETF）的比例不低于基金資產(chǎn)的10%，投資于可交換債券和可轉(zhuǎn)換債券（含分離
交易可轉(zhuǎn)債）的比例合計(jì)不超過基金資產(chǎn)的20%。上述計(jì)入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基
金需符合下列兩個(gè)條件之一：（1）基金合同約定股票（含存托憑證）資產(chǎn)投資比
例應(yīng)不低于基金資產(chǎn)的60%；（2）最近四個(gè)季度定期報(bào)告披露的股票（含存托憑
證）資產(chǎn)投資比例均不低于基金資產(chǎn)的60%。本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)
或注冊(cè)的公開募集的基金的市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。本基金投資于同業(yè)存
單比例不超過基金資產(chǎn)的20%。每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合
約和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金以后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在
一年以內(nèi)的政府債券的比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，本基金所指的現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適
當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資比
例進(jìn)行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票、股票型基金、計(jì)入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金等權(quán)益
類資產(chǎn)及可交換債券和可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）的比例合計(jì)為基金資產(chǎn)的
10%-30%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含境內(nèi)上市且僅投資A股的ETF）的比例不
低于基金資產(chǎn)的10%，投資于可交換債券和可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）的比
例合計(jì)不超過基金資產(chǎn)的20%。上述計(jì)入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個(gè)
條件之一：1）基金合同約定股票（含存托憑證）資產(chǎn)投資比例應(yīng)不低于基金資產(chǎn)
的60%；2）最近四個(gè)季度定期報(bào)告披露的股票（含存托憑證）資產(chǎn)投資比例均不
低于基金資產(chǎn)的60%；
（2）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或注冊(cè)的公開募集證券投資基金的
市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（3）本基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權(quán)
合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日
在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額），其
市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所
投資的基金份額），不超過該證券的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券
投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（8）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
（10）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金參與股指期貨交易和國債期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵循下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約和國債期貨合約價(jià)值
與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，有價(jià)證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金所持有的股票市
值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合《基金合同》關(guān)于
股票投資比例的有關(guān)約定；
3）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；本基金所持有的債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價(jià)值，合計(jì)
（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合《基金合同》關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（12）本基金參與股票期權(quán)交易的，需遵守下列規(guī)定：
1）因未平倉的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
2）開倉賣出認(rèn)購股票期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽股票期權(quán)
的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵股票期權(quán)保證金
的現(xiàn)金等價(jià)物；
3）未平倉的股票期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面
值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；
4）基金投資股票期權(quán)應(yīng)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個(gè)股占
比等）、投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)收益特征；
（13）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流
通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行
證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（14）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定期開放基金等）
的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動(dòng)、上市公司股票停牌、
基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理
人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)
上市交易的股票合并計(jì)算；
（18）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得
超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報(bào)告披露的規(guī)模
為準(zhǔn)；
（19）本基金投資其他基金時(shí)，被投資基金的運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少于1年，最近
定期報(bào)告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
（20）本基金投資于同業(yè)存單比例不超過基金資產(chǎn)的20%；
（21）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合上述（18）項(xiàng)規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。除上述（3）、（14）、（15）、（18）
項(xiàng)情形之外，因證券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理
人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在
10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金
合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
上述投資組合限制條款中，若屬法律法規(guī)或監(jiān)管部門的強(qiáng)制性規(guī)定，則當(dāng)法律
法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)本托管協(xié)議
項(xiàng)下的基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控
制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者
從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持
有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照市場
公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以
披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董
事通過。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。本基金投資基
金管理人或基金管理人關(guān)聯(lián)方管理基金的情況，不屬于前述重大關(guān)聯(lián)交易，但是應(yīng)
當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披露義務(wù)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止行為規(guī)定或從事關(guān)聯(lián)交易的條件和要求，
本基金可不受相關(guān)限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對(duì)上述禁止行為規(guī)定或從事關(guān)聯(lián)交
易的條件和要求進(jìn)行變更的，經(jīng)履行適當(dāng)程序后，本基金可以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)
事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系
的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券名單，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)
性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有責(zé)任保管真實(shí)、完整、全面的關(guān)
聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時(shí)更新該名單。任何一方名單變更后，該方應(yīng)及時(shí)將更新后
的關(guān)聯(lián)方名單發(fā)送另一方，另一方應(yīng)于2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的變
更。一方收到另一方書面確認(rèn)后，新的關(guān)聯(lián)交易名單開始生效。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金管理人
參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)
準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對(duì)手名單，并約定各交易
對(duì)手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按照交易對(duì)手名單的范圍在銀行
間債券市場選擇交易對(duì)手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間
債券市場交易對(duì)手名單和交易結(jié)算方式進(jìn)行交易，如基金管理人在基金投資運(yùn)作
之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對(duì)手名單的，視為基金管理人認(rèn)可
全市場交易對(duì)手。基金管理人可以每半年對(duì)銀行間債券市場交易對(duì)手名單及結(jié)算
方式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，
仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券市
場交易對(duì)手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)及時(shí)向基金托管人說明理由，并在與交易對(duì)手發(fā)
生交易前3個(gè)工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負(fù)責(zé)對(duì)交易對(duì)手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行
交易，并負(fù)責(zé)處理因交易對(duì)手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易對(duì)手在基
金托管人與基金管理人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，
基金管理人有權(quán)向相關(guān)交易對(duì)手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金投資流
通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，明確基金投資流通受限證券的比例，
制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)
等各種風(fēng)險(xiǎn)。
2、本基金投資的流通受限證券與上文的流動(dòng)性受限資產(chǎn)的定義不同，包括由
《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配
售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息
或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受
限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、
風(fēng)險(xiǎn)控制等規(guī)章制度并提供給基金托管人。基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金的投資風(fēng)格
和流動(dòng)性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在相關(guān)制度中明確具體比
例，避免基金出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供流
動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度
和投資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工作日將上述資料書面發(fā)至
基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述資
料后兩個(gè)工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)收到上述資料。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個(gè)交易日向基金托管
人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不限于如下文件(如有)：
擬發(fā)行數(shù)量、定價(jià)依據(jù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金管理人與承銷
商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總成本、劃款
賬號(hào)、劃款金額、劃款時(shí)間文件等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整。
5、基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)
會(huì)規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，以及總
成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
6、基金托管人應(yīng)對(duì)基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理
人提供的有關(guān)書面信息。基金托管人認(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，有權(quán)
要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書面
說明，并保留查看基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)險(xiǎn)
評(píng)估報(bào)告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)
行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)
會(huì)。
如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)請(qǐng)求解決。
如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人沒有切實(shí)
履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。
7、相關(guān)法律法規(guī)對(duì)基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈
值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金
收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督
和核查。
（七）基金托管人對(duì)基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對(duì)賬機(jī)制，確保基金銀
行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
2、基金管理人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金托管人、存款機(jī)構(gòu)簽訂相關(guān)書
面協(xié)議。基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法規(guī)及協(xié)議對(duì)基金銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與核查，
嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履
行托管職責(zé)。
3、基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管人
應(yīng)據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理
人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認(rèn)
可所有銀行。
4、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、
《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的
各項(xiàng)規(guī)定。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒或書面提示等方式
通知基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核
查。基金管理人收到電話提醒或書面通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面
或雙方認(rèn)可的其他形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解
釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定
期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸?
理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國
證監(jiān)會(huì)。如果基金托管人未能切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或造成基金資
產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本
托管協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對(duì)基金托管人發(fā)出的電話提醒或書面提示，基金管
理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對(duì)
基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基
金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即以書面或以雙方認(rèn)
可的其他方式通知基金管理人。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，
同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藷o正當(dāng)
理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改
正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（十二）側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施和投資運(yùn)作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)計(jì)師事務(wù)
所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金份額
持有人大會(huì)審議。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主
袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)
和支付等對(duì)投資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見招募說明書的規(guī)定。
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但
不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資
所需的其他賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)
基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬
管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、違反約定泄露基金投資信
息等違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以電話提
醒或書面提示等方式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一
工作日前及時(shí)核對(duì)并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期
限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通
知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查
行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)
性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的違規(guī)事
項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認(rèn)的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?；?
金管理人有權(quán)要求基金托管人賠償基金管理人及基金財(cái)產(chǎn)因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，
同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金管理人基于正當(dāng)合理理由可定期和不定期地對(duì)基金托管人保管的基金財(cái)
產(chǎn)進(jìn)行核查?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交
相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人
提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及投資所需的其
他賬戶。
4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立運(yùn)作，分開核算，
確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙
方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運(yùn)用、
處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司（以下簡稱“中登公司”或“中國結(jié)算公司”）結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、
托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用）。
6、對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人
應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理
人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配
合，但對(duì)此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間應(yīng)開立“基金募集專戶”，用于存放募集的資金。該賬戶由
基金管理人或基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)開立。
2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)
將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，同時(shí)
在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。
出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字并加蓋會(huì)計(jì)師
事務(wù)所公章方為有效。
3、若基金募集期限屆滿或基金停止募集時(shí)，未能達(dá)到基金合同生效的條件，
由基金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助?；鸸芾砣恕?
基金托管人和銷售機(jī)構(gòu)為基金募集支付之一切費(fèi)用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人為本基金單獨(dú)開立托管資金賬戶。托管資金賬戶的名稱應(yīng)當(dāng)包
含本基金名稱，具體名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不
限于投資、支付贖回款、支付現(xiàn)金紅利、收取申購款，均需通過該托管資金賬戶進(jìn)
行。
2、托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基
金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3、托管資金賬戶的管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
（四）定期存款賬戶的開立和管理
基金財(cái)產(chǎn)投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實(shí)體或虛擬賬戶，其
預(yù)留印鑒應(yīng)包含基金托管人指定印章。本著便于基金財(cái)產(chǎn)的安全保管和日常監(jiān)督
核查的原則，存款行應(yīng)盡量選擇基金托管人經(jīng)辦行所在地的分支機(jī)構(gòu)。對(duì)于任何的
定期存款投資，基金管理人都必須和存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利
和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件。該協(xié)議中必須有如下條款或意思表示：“存款
證實(shí)書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或
提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托管資金賬戶（明確戶名、開戶行、賬號(hào)等），不得
劃入其他任何賬戶。”如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權(quán)拒絕定
期存款投資的劃款指令。在取得存款證實(shí)書后，原則上由基金托管人保管證實(shí)書正
本?；鸸芾砣藨?yīng)該在合理的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行定期存款的投資和支取事宜，若基金管理
人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即基金財(cái)產(chǎn)已計(jì)提的資金利息
和提前支取時(shí)收到的資金利息差額），該息差的處理方法由基金管理人和基金托管
人雙方協(xié)商解決。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任
公司、銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在中央國債登記結(jié)算
有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶、資金結(jié)算賬
戶和持有人賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算。基金管理人代表基金簽
訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中登公司上海分公司、深圳分公司、北京分公司為基金開立
基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的
管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中登公司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表
所托管的基金完成與中登公司的一級(jí)法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金、結(jié)算互?；?、交收價(jià)差資金等的收取按照中登公司的規(guī)定執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，按有關(guān)規(guī)定開立、使用并管
理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（七）期貨賬戶的開立和管理
基金托管人與基金管理人應(yīng)依據(jù)相關(guān)期貨交易所或期貨公司的相關(guān)規(guī)定開立
和管理期貨賬戶。
（八）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，
由基金管理人與基金托管人協(xié)商后由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使
用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（九）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款開戶證實(shí)書等有價(jià)憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中登公
司上海分公司/深圳分公司/北京分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)
營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券、銀行存款開戶證實(shí)
書等有價(jià)憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金
托管人控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)
由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢?duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不
承擔(dān)保管責(zé)任。
（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基
金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。
除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同包
括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大
合同，基金管理人應(yīng)盡量保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時(shí)將重大合同傳真給基金托管人，并在三十
個(gè)工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定
的最低年限。
對(duì)于無法取得二份以上正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的
合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)
移，由基金管理人保管。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)付款指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。
（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授
權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽章樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限及
有效時(shí)限。
3、基金托管人在收到授權(quán)文件并經(jīng)基金管理人電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。
如果授權(quán)文件中載明具體生效時(shí)間的，則以授權(quán)文件中載明的生效時(shí)間為準(zhǔn)，但該
生效時(shí)間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如早于前述時(shí)
間，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)為授權(quán)文件的生效時(shí)間。
4、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關(guān)的付款指
令、實(shí)物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、
金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用加密傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他方式，對(duì)于
采用電子直聯(lián)方式發(fā)送指令的，基金管理人、基金托管人應(yīng)簽署興業(yè)銀行電子直聯(lián)
相關(guān)協(xié)議（以實(shí)際簽約名稱為準(zhǔn)），雙方應(yīng)遵守該協(xié)議關(guān)于電子直聯(lián)方式的具體托
管操作安排。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易
權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對(duì)于被授權(quán)人依約定
程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改
對(duì)交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對(duì)于此后該交
易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任，
授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。
托管人可以要求管理人提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會(huì)計(jì)資料，以確保
托管人有足夠的資料來判斷指令的有效性。管理人應(yīng)保證上述資料合法、真實(shí)、完
整和有效。
基金管理人應(yīng)于劃款前一日向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并確認(rèn)，如需在
劃款當(dāng)日下達(dá)投資劃款指令，在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)留有2個(gè)工作小時(shí)的復(fù)核和審批
時(shí)間。對(duì)于要求當(dāng)天到賬的指令，基金管理人在當(dāng)天15:00前向基金托管人發(fā)送；
基金管理人在每個(gè)工作日的15:00以后發(fā)送的要求當(dāng)日支付的劃款指令，基金托
管人盡力執(zhí)行，但不保證當(dāng)天能夠執(zhí)行。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、
付款賬號(hào)、收款人、收款賬號(hào)、金額（大、小寫）、款項(xiàng)事由、支付時(shí)間）準(zhǔn)確無
誤、與預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。因基金管理人
自身原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到
賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的確認(rèn)
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)
指定專人立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽章，如有疑問必須及時(shí)以書面或以雙
方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人。
3、指令的時(shí)間和執(zhí)行
基金托管人對(duì)指令驗(yàn)證后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鹜泄苜Y金賬戶有足夠的資
金余額，對(duì)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托
管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人，由基
金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認(rèn)此交易指令無效。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同的約定，
指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，
并及時(shí)以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金
管理人應(yīng)出具書面說明，并加蓋預(yù)留印鑒。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定
的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即以錄音電話或以雙方認(rèn)可的其他方式通知
基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以書面形式對(duì)基金托管人
發(fā)出回函確認(rèn)。對(duì)基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對(duì)確認(rèn)后
方能執(zhí)行。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及
時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)；若對(duì)基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)或投資人造成直接損失，由基金
托管人賠償由此造成的損失。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對(duì)被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的授權(quán)
文件以傳真方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認(rèn)后生效，原授權(quán)文件同時(shí)廢止。新
的授權(quán)文件在傳真發(fā)出后七個(gè)工作日內(nèi)送交文件正本。新的授權(quán)文件生效之后，正
本送達(dá)之前，基金托管人按照新的授權(quán)文件傳真件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新的授
權(quán)文件正本與傳真件內(nèi)容不同，由此產(chǎn)生的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋烁?
換接收基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通過錄音電話或以書面或以雙方認(rèn)可的其
他方式通知基金管理人。
（八）其他事項(xiàng)
基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與
預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)以書面或以雙方認(rèn)可的其
他方式報(bào)告基金管理人?；鹜泄苋藢?duì)正確執(zhí)行基金管理人的合法指令對(duì)基金財(cái)
產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。基金托管人未執(zhí)行或未及時(shí)執(zhí)行基金管理人的合
法指令，導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)、基金管理人遭受損失的，由基金托管人賠償由此造成的直
接損失。
基金參與認(rèn)購未上市債券時(shí)，基金管理人應(yīng)代表本基金與對(duì)手方簽署相關(guān)合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對(duì)所認(rèn)購債券的過戶
事宜承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
基金管理人同意基金托管人根據(jù)其收到的中登公司或上海、深圳、北京證券交
易所的交易數(shù)據(jù)與中登公司進(jìn)行交收。基金投資發(fā)生的所有場內(nèi)交易的清算交收，
由基金托管人根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理，基金管理人不需要另行出
具指令。
遵照中登上海預(yù)交收制度、中登深圳結(jié)算互保金制度、中登上海深圳北京備付
金管理辦法等有關(guān)規(guī)定所做的結(jié)算備付金、保證金及最低結(jié)算備付金的調(diào)整也視
為基金管理人向基金托管人發(fā)出的有效指令，無須基金管理人向基金托管人另行
出具指令，基金托管人應(yīng)予以執(zhí)行。
本基金托管資金賬戶發(fā)生的銀行結(jié)算費(fèi)用等銀行費(fèi)用，由基金托管人直接從
資金賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序?；鸸芾砣?
負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用
交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管理
人應(yīng)提前通知基金托管人。基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度
報(bào)告中將所選證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)買賣證券的成
交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金交易單元號(hào)、傭
金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。因相關(guān)法律法
規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時(shí)有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期貨
經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)在證券交易所市場達(dá)成的符合中登公司多邊凈額結(jié)算要求的
證券交易：
基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守《托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》（附件一），
基金管理人簽署本托管協(xié)議即視為對(duì)該結(jié)算協(xié)議的簽署和接受。
2、關(guān)于托管資產(chǎn)在證券交易所市場達(dá)成的符合中登公司T+0非擔(dān)保結(jié)算要求
的證券交易：
（1）對(duì)于在滬深交易所交易的采用T+0非擔(dān)保交收的交易品種（如深圳公司
債大宗交易，根據(jù)中登公司業(yè)務(wù)規(guī)則適時(shí)調(diào)整），基金管理人需在交易當(dāng)日不晚于
14：00向基金托管人發(fā)送交易應(yīng)付資金劃款指令，同時(shí)將相關(guān)交易證明文件傳真
或以雙方認(rèn)可的其他方式發(fā)送至基金托管人，并與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)，以保
證當(dāng)日交易資金交收的順利進(jìn)行。中登業(yè)務(wù)規(guī)則允許采用RTGS交收的，在基金非
擔(dān)保交收賬戶可用資金充足的情況下，基金托管人將進(jìn)行勾單處理。對(duì)于基金管理
人在14：00后出具的劃款指令，特別是需要基金托管人進(jìn)行“勾單”確認(rèn)的交易，
基金托管人本著勤勉盡責(zé)的原則積極處理，但不保證支付/勾單成功。
（2）基金管理人一旦出現(xiàn)交易后無法履約的情況，應(yīng)在第一時(shí)間通知基金托
管人。對(duì)于中登公司允許基金托管人指定不履約的交易品種，基金管理人應(yīng)向基金
托管人出具書面的取消交收指令，另，鑒于中登公司對(duì)取消交收（指定不履約）申
報(bào)時(shí)間有限，基金托管人有權(quán)在電話通知基金管理人并獲得基金管理人同意后，先
行完成取消交收操作，基金管理人承諾日終前補(bǔ)出具書面的取消交收指令。
（3）若基金管理人未及時(shí)出具交易應(yīng)付資金劃款指令，或基金管理人在托管
產(chǎn)品托管資金賬戶頭寸不足的情況下交易，基金托管人有權(quán)在電話通知基金管理
人并獲得基金管理人同意后在中登公司取消交收截止時(shí)點(diǎn)前半小時(shí)內(nèi)主動(dòng)對(duì)該筆
交易進(jìn)行取消交收申報(bào)，所有損失由基金管理人承擔(dān)。
（4）對(duì)于根據(jù)結(jié)算規(guī)則不能取消交收的交易品種，如出現(xiàn)前述第（2）、（3）
項(xiàng)所述情形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有權(quán)（但并非確保）在電話通知
基金管理人并獲得基金管理人同意后僅根據(jù)中登公司的清算交收數(shù)據(jù)，主動(dòng)將托
管產(chǎn)品托管資金賬戶中的資金劃入中登公司用以完成當(dāng)日T+0非擔(dān)保交收交易品
種的交收，基金管理人承諾在日終前向基金托管人補(bǔ)出具資金劃款指令。
（5）發(fā)生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：
1）基金托管資金賬戶資金不足導(dǎo)致其自身產(chǎn)品交收失敗，由基金管理人承擔(dān)
交易失敗的風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人無義務(wù)為本基金墊付交收款項(xiàng)；
2）基金管理人未在本協(xié)議約定的時(shí)間前向基金托管人提交有效劃款指令，基
金托管人勤勉盡責(zé)采取積極措施仍無法及時(shí)完成支付結(jié)算操作導(dǎo)致交收失敗，由
基金管理人自行承擔(dān)交易失敗的風(fēng)險(xiǎn)；
3）基金托管資金賬戶資金不足，占用基金托管人最低備付金交收成功，且未
在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足資金，造成基金托管人損失，則應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，且基金托管人
保留根據(jù)上海銀行間市場同業(yè)拆借利率向基金管理人追索利息的權(quán)利；
4）基金托管資金賬戶資金不足或基金管理人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向基金托管人提
交劃款指令，且有證據(jù)證明其直接造成基金托管人托管的其他產(chǎn)品交收失敗和損
失的，基金管理人應(yīng)在過錯(cuò)范圍內(nèi)負(fù)賠償責(zé)任。
（6）基金管理人已充分了解基金托管人結(jié)算模式下可能存在的交收風(fēng)險(xiǎn)。如
基金托管人托管的其他產(chǎn)品資金不足或存在過錯(cuò)，進(jìn)而導(dǎo)致基金交收失敗的，則基
金托管人將配合基金管理人提供相關(guān)數(shù)據(jù)等信息向其他客戶追償。
（7）對(duì)于采用T+0非擔(dān)保交收下實(shí)時(shí)結(jié)算（RTGS）方式完成實(shí)時(shí)交收的收款
業(yè)務(wù)，基金管理人可根據(jù)需要在交易交收后且不晚于交收當(dāng)日14：00向基金托管
人發(fā)送指令，同時(shí)將相關(guān)交易證明文件傳真或以雙方認(rèn)可的其他方式發(fā)送至基金
托管人，并與基金托管人進(jìn)行電話確認(rèn)，以便基金托管人將交收金額提回至托管資
金賬戶。
3、關(guān)于托管資產(chǎn)在證券交易所市場達(dá)成的符合中登公司T+N非擔(dān)保結(jié)算要求
的證券交易
基金管理人知悉并同意基金托管人僅根據(jù)中登公司的清算交收數(shù)據(jù)主動(dòng)完成
托管產(chǎn)品資金清算交收。若基金管理人出現(xiàn)交易后無法履約的情況，并且中登公司
的業(yè)務(wù)規(guī)則允許基金托管人對(duì)相關(guān)交易可以取消交收的，基金管理人應(yīng)于交收日
前一工作日向基金托管人出具書面的取消交收指令，并與基金托管人進(jìn)行電話確
認(rèn)。
（三）銀行間債券交易的清算交收安排
1、如果銀行間中債綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)或上海清算所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易
需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
2、基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）
的截止時(shí)間原則上為當(dāng)天的15:00。對(duì)于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管
人的指令，基金托管人應(yīng)盡力配合。如基金管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，則交易
結(jié)算指令需提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并進(jìn)行電話確認(rèn)。因基金管理人自身原因?qū)?
致的指令、成交單傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的操作時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬、
債券未能及時(shí)交割所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鹭?cái)產(chǎn)托管資金賬戶有足
夠的資金余額，對(duì)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，
基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該
指令而造成損失的責(zé)任?；鸸芾砣舜_認(rèn)該指令不予取消的，資金備足并通知基金
托管人的時(shí)間視為指令收到時(shí)間。
4、銀行間交易結(jié)算方式采用券款對(duì)付的，托管資金賬戶與本基金在登記機(jī)構(gòu)
開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記機(jī)構(gòu)系統(tǒng)自動(dòng)將DVP資金賬戶資
金退回至托管資金賬戶的之外，應(yīng)當(dāng)由基金管理人出具資金劃款指令，基金托管人
審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時(shí)出具指令導(dǎo)致本基金在托管資金賬戶的
頭寸不足或者DVP資金賬戶頭寸不足導(dǎo)致的損失，由過錯(cuò)方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（四）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款，采用雙方認(rèn)可的方式辦理。
2、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時(shí)，應(yīng)提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時(shí)間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
3、本計(jì)劃投資銀行存款前，應(yīng)與存款銀行簽署投資銀行存款協(xié)議。
4、因投資需要在托管銀行以外的其他銀行開立活期賬戶進(jìn)行投資的，管理人、
托管人和存款行需在投資前另行簽署三方協(xié)議。
（五）期貨投資的清算交收安排
本基金相關(guān)期貨投資的具體操作按照基金管理人、基金托管人及期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)
構(gòu)簽署的《期貨投資操作備忘錄》（以實(shí)際名稱為準(zhǔn)）的約定執(zhí)行。
（六）交易記錄、資金和證券/期貨賬目核對(duì)的時(shí)間和方式
1、交易記錄的核對(duì)
對(duì)基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行核對(duì)。對(duì)外披露基金
份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完
全一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完整或不
真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由過錯(cuò)方承擔(dān)。
2、資金賬目的核對(duì)
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實(shí)，賬實(shí)相符。
3、證券/期貨賬目的核對(duì)
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后根據(jù)第三方存管機(jī)構(gòu)發(fā)送的對(duì)賬數(shù)
據(jù)核對(duì)證券/期貨賬目，確保雙方賬目相符。
4、基金管理人和基金托管人每月月末核對(duì)實(shí)物證券賬目。
（七）基金申購贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)
責(zé)。基金托管人應(yīng)及時(shí)查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付
贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完
整。
4、登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)（包括電子數(shù)
據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可
協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保
存。
5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜
按時(shí)進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用
賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
7、對(duì)于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)托管資金賬戶的，基金托管
人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應(yīng)
負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人予以必要的配合。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托管
人應(yīng)按時(shí)撥付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥
付，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，如系基金管理人的過錯(cuò)原因造成，相應(yīng)責(zé)
任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
9、資金指令
除申購款項(xiàng)到達(dá)基金托管資金賬戶需雙方按約定方式對(duì)賬外，與投資有關(guān)的
付款、贖回和分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。資金指令的
格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。
（八）申贖凈額結(jié)算
基金托管資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交
收”的原則，即每日（T日：資金交收日，下同）按照托管資金賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金
（包括申購款及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管資金賬戶應(yīng)付額（含贖回款、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)
出款）的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在
托管資金賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人負(fù)責(zé)將托管資金賬戶凈應(yīng)收額在T日16:00
前從“基金清算賬戶”劃到基金托管資金賬戶；當(dāng)存在托管資金賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，
基金管理人應(yīng)向基金托管人發(fā)送劃款指令，由基金托管人在指定交收日將凈應(yīng)付
款劃付至“基金清算賬戶”，指令發(fā)送及處理的相關(guān)要求，與投資劃款指令一致。
（九）基金轉(zhuǎn)換
1、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)參照本章節(jié)“（七）
基金申購贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定”執(zhí)行。
2、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進(jìn)行公
告。
（十）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對(duì)基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。
（十一）關(guān)于交易及清算交易安排應(yīng)當(dāng)按照本部分的規(guī)定或其他基金管理人
和基金托管人雙方書面共同確認(rèn)的方式執(zhí)行。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
各類基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該
類基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，均精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。基
金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并經(jīng)基金
托管人復(fù)核無誤后，按規(guī)定公告。如遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲
計(jì)算或公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果以雙方
約定的方式發(fā)送給基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對(duì)
外公布，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對(duì)象
基金所擁有的股票、債券、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約、資
產(chǎn)支持證券、銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、公開募集證券投資基金、其他投資等資產(chǎn)
及負(fù)債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等，另有規(guī)定的除外），以其估值日在證券
交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未
發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易
日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)
構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化
因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
（2）處于未上市期間以及流通受限的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難
以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；
3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首
次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)
構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
（3）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)
服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值。
（4）對(duì)于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取第三方估值基準(zhǔn)服
務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值。
對(duì)于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收
款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估
值全價(jià)進(jìn)行估值，同時(shí)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對(duì)公允價(jià)值的影響?；厥鄣?
記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
（5）對(duì)于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)。
（6）對(duì)于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
（7）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
（8）本基金投資股指期貨合約、國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行
估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最
近交易日結(jié)算價(jià)估值。
（9）本基金投資股票期權(quán)合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日
無結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)
估值。
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（11）證券投資基金的估值
1）非上市基金估值：
境內(nèi)非貨幣市場基金，按已經(jīng)披露的所投資基金估值日的基金份額凈值估值。
2）交易所上市基金估值：
①ETF基金按所投資ETF基金估值日的收盤價(jià)估值。
②境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按已經(jīng)披露的所投資基金估值日的基金份額
凈值估值。
③境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值日的收盤價(jià)估值。
④其他證券投資基金按估值日的基金份額凈值估值，當(dāng)日未公布的，按其最近
公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。
3）特殊情況處理：如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、
估值日無交易等特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一
致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。
②以所投資基金的收盤價(jià)估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)境
未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重
大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及
重大變化因素調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值。
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，基金
管理人應(yīng)根據(jù)基金份額凈值或收盤價(jià)、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持
倉份額等因素合理確定公允價(jià)值。
4）當(dāng)本基金管理人認(rèn)為所投資基金按前述1）-3）項(xiàng)進(jìn)行估值存在不公允時(shí)，
應(yīng)與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標(biāo)準(zhǔn)確定其公允價(jià)值。
如果未來相關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定對(duì)投資證券投資基金的估值方法進(jìn)行調(diào)整，
本基金將采用調(diào)整后的方法對(duì)投資的證券投資基金進(jìn)行估值，不需召開基金份額
持有人大會(huì)。
（12）銀行存款、回購以成本列示，按照商定利率逐日計(jì)提利息。
（13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
（14）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，以
確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部
門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（15）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知
對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)
問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金
管理人對(duì)基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。
（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的
準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值
錯(cuò)誤時(shí)，視為該類基金份額凈值錯(cuò)誤。
由于一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后
仍不能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤造成投資人或基金的損失，以
及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的投資人或基金的損失，
由提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售
機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)
任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估
值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)
計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
對(duì)于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平無法預(yù)見、無法避免、
無法抗拒，則屬不可抗力。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他錯(cuò)誤
等，因不可抗力原因出現(xiàn)估值錯(cuò)誤的當(dāng)事人不對(duì)其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該
估值錯(cuò)誤取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)
協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由
于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)
誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助
義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值
錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但
估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或
不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)任
方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事
人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)
得利返還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)?
利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的
原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)
行評(píng)估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更
正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）任一類基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，
通報(bào)基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金
托管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管
理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
另有通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，雙方當(dāng)事人應(yīng)本
著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商確定處理原則。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時(shí)；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值時(shí)；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其他情形。
（五）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按本章節(jié)估值方法的第（13）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所
造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
2、由于不可抗力，或證券/期貨交易所、登記結(jié)算公司、第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)
機(jī)構(gòu)、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或
國家會(huì)計(jì)政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤
或未能避免錯(cuò)誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤但因前述原因無法及時(shí)更正的，由此造成的基
金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托
管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（六）基金會(huì)計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊(cè)的建立
基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金管理人、基金托
管人分別獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)。基金托管人按規(guī)定制作相關(guān)
賬冊(cè)并與基金管理人核對(duì)。若基金管理人和基金托管人對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，
應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而
影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。
（八）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、報(bào)表與報(bào)告的復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)
核。核對(duì)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)
完全一致。
3、財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制與復(fù)核時(shí)間安排
（1）報(bào)表與報(bào)告的編制
在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；在上半年結(jié)束之
日起兩個(gè)月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成基金年
度報(bào)告的編制?；鹉甓葓?bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)
師事務(wù)所審計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、
中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
（2）報(bào)表與報(bào)告的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表與報(bào)告編制，將有關(guān)報(bào)表與報(bào)告提供基金托管人
復(fù)核；如果基金招募說明書發(fā)生重大變更的信息不屬于基金托管人法定復(fù)核責(zé)任
范圍且基金托管人不掌握相關(guān)信息的，無需經(jīng)基金托管人復(fù)核；基金托管人在復(fù)核
過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表或報(bào)告存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明
原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。
（九）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對(duì)主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶基金份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣除相關(guān)
費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、本基金于每季度最后一個(gè)交易日（以下簡稱“評(píng)價(jià)日”）對(duì)可供分配利潤
進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)日核定的每10份基金份額可供分配利潤高于0.01元（含）時(shí)，基
金管理人將進(jìn)行收益分配；對(duì)于非評(píng)價(jià)日，當(dāng)核定的每10份基金份額可供分配利
潤高于0.01元（含）時(shí)，基金管理人可根據(jù)實(shí)際情況決定是否進(jìn)行收益分配。具
體分配方案以公告為準(zhǔn)，若基金合同生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為對(duì)應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本
基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準(zhǔn)日
的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同的約定且對(duì)基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利
影響的前提下，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可對(duì)基金收益分配原則進(jìn)行
調(diào)整。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益
分配對(duì)象、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披
露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金登記
機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資
的計(jì)算方法，依照基金管理人的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。
（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行
信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、基金合
同、《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人
對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不
應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、因?qū)徲?jì)、法律等專業(yè)服務(wù)向外部專業(yè)顧問提供信息，并要求專業(yè)顧問遵守
保密義務(wù)。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、
基金份額申購/贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基
金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、基金份額持有人大會(huì)決議、清算報(bào)告、投資
資產(chǎn)支持證券的信息披露、投資股指期貨和國債期貨的信息披露、投資股票期權(quán)的
信息披露、投資流通受限證券的信息披露、投資存托憑證的信息披露、投資公開募
集證券投資基金的信息披露、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定
的其他信息?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告需經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事
務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為
宗旨，誠實(shí)信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基
金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定，對(duì)于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)
由基金托管人復(fù)核的事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公
布。
對(duì)于不需要基金托管人(或基金管理人)復(fù)核的信息，基金管理人(或基金托管
人)在公告前應(yīng)告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定的方式和時(shí)限
履行信息披露義務(wù)。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信
息通過中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照基金合同約定的時(shí)
間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露與基金凈值
相關(guān)信息：
1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時(shí)；
2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，并經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值時(shí)；
4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基
金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基
金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定將信息置備于各自住所或辦公場所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。基金管理人和基
金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和
招募說明書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金費(fèi)用的種類
1、基金管理人的管理費(fèi)；
2、基金托管人的托管費(fèi)；
3、銷售服務(wù)費(fèi)；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用（但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會(huì)另有規(guī)定的除外）；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)；
6、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
7、基金的證券/期貨/股票期權(quán)等交易費(fèi)用；
8、基金的銀行匯劃費(fèi)用；
9、基金的開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)用；
10、基金投資其他基金的費(fèi)用（包括但不限于申購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)），
但法律法規(guī)或基金合同禁止從基金財(cái)產(chǎn)中列支的除外；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)
用。
（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金對(duì)基金財(cái)產(chǎn)中持有的本基金管理人自身管理的其他基金部分不收取管
理費(fèi)。本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基金管理人管理
的其他基金份額所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.80%年費(fèi)率
計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.80%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基金管理人管理的其他基金份
額所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分，若為負(fù)數(shù)，則E取0
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與
基金管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在次月初5個(gè)工作日內(nèi)按照指定的賬戶路
徑進(jìn)行支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。費(fèi)用自動(dòng)扣
劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金對(duì)基金財(cái)產(chǎn)中持有的本基金托管人自身托管的其他基金部分不收取托
管費(fèi)。本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基金托管人托管
的其他基金份額所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.15%年費(fèi)率
計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金資產(chǎn)中本基金托管人托管的其他基金份
額所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分，若為負(fù)數(shù)，則E取0
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與
基金管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在次月初5個(gè)工作日內(nèi)按照指定的賬戶路
徑進(jìn)行支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。費(fèi)用自動(dòng)扣
劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
3、銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為
0.40%，按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費(fèi)率計(jì)提。
銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提。
（1）基金管理人（即直銷機(jī)構(gòu)）：
對(duì)于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購的C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投
資者贖回基金份額或基金合同終止時(shí)，隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
（2）基金管理人以外的其他銷售機(jī)構(gòu)：
對(duì)于投資者通過基金管理人以外的其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購且持續(xù)持有期限
未超過一年（即365天）的C類基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，逐日累計(jì)至每月月
末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費(fèi)劃付指令，基金托
管人于次月初5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人或基金管理人
委托的登記機(jī)構(gòu)，由基金管理人或基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)代付給銷售機(jī)構(gòu)。若
遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。
對(duì)于投資者通過基金管理人以外的其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購且持續(xù)持有期限
超過一年（即365天）的C類基金份額繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資者贖回基金
份額或基金合同終止時(shí)，隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
在不違反法律法規(guī)的情況下，基金管理人可根據(jù)基金實(shí)際運(yùn)作情況和市場環(huán)
境變化，經(jīng)履行適當(dāng)程序后，對(duì)本基金的銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提或收取方式進(jìn)行調(diào)整。
上述“（一）基金費(fèi)用的種類”中第4－11項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議
規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
基金管理人運(yùn)用本基金財(cái)產(chǎn)申購自身管理的其他基金（ETF除外），應(yīng)當(dāng)通過
直銷機(jī)構(gòu)申購且不得收取申購費(fèi)、贖回費(fèi)（按照相關(guān)法規(guī)、基金招募說明書約定應(yīng)
當(dāng)收取，并計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)的贖回費(fèi)用除外）、銷售服務(wù)費(fèi)（如有）等銷售費(fèi)用。
（三）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基
金財(cái)產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)
待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，
詳見招募說明書的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)
人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊(cè)由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊(cè)，保存期不少于法定最低期限。
如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用
途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。基金管
理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人
處。
2、基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任
人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊(cè)、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的情形
1、基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
1、基金管理人的更換程序
（1）提名：臨時(shí)基金管理人應(yīng)向基金托管人、單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人，征集新任基金管理人提名人選。新任基金管理
人提名人選由臨時(shí)基金管理人、基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名的人選構(gòu)成；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金管理
人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時(shí)基金管理人由基金管
理人、基金托管人、單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持
有人提名，中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)《基金法》的規(guī)定，從提名人選中擇優(yōu)指定臨時(shí)基金管
理人?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋?、單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含10%）基金份額的
基金份額持有人均不提名的，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議自通過之日起5日內(nèi)
報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責(zé)任劃分：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金
管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移
交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基金管理人或臨時(shí)基
金管理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值?；鸸芾砣恕⑴R時(shí)基金管理人、
新任基金管理人應(yīng)對(duì)各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)
所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。審計(jì)費(fèi)
用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金托管
人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議自通過之日起5日內(nèi)
報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時(shí)基
金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人與基金管理人核對(duì)基
金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)
所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。審計(jì)費(fèi)
用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時(shí)更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒
介上聯(lián)合公告。
（三）新基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新基金托管人或
臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任基金托
管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對(duì)基金
份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相
關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容
被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對(duì)相應(yīng)
內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會(huì)審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從
事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人不公平地
對(duì)待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以
外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人對(duì)他人泄露基金運(yùn)作和管理過程中任何尚未按
法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級(jí)管理人員和
其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基
金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、向其基金管理人、基金托管人出資；
5、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
6、投資本基金基金經(jīng)理管理的其他基金；
7、持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級(jí)基金和中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定
的其他基金份額；
8、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止行為規(guī)定，本基金可不受相關(guān)限制。法律法
規(guī)或監(jiān)管部門對(duì)上述禁止行為規(guī)定進(jìn)行變更的，如適用于本基金，經(jīng)履行適當(dāng)程序
后，本基金可以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)
定，由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)本托管協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人或臨時(shí)基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證
監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時(shí)基
金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)
會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清
理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)
產(chǎn)；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算
報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)
用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（五）基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進(jìn)行分配。
其中，對(duì)于投資者通過基金管理人認(rèn)購/申購的C類基金份額所計(jì)提的銷售
服務(wù)費(fèi)或者通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購且持續(xù)持有期限超過一年（即365天）的
C類基金份額繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，將在基金合同終止時(shí)隨清算款一并返還給
投資者。
（六）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《證券
法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)
備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工
作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在
規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
（七）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
（八）基金財(cái)產(chǎn)清算完畢后，基金托管人負(fù)責(zé)注銷基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證
券賬戶、債券托管賬戶以及其他相關(guān)賬戶。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》等
法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》、本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)
產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對(duì)損失的賠償，僅限
于直接經(jīng)濟(jì)損失。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造
成的損失等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利
益的前提下，《基金合同》和本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方
當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)
措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)
大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯(cuò)誤或未能避免錯(cuò)誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤但因前述原因無法及時(shí)更正的，由此造
成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理
人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)
商未能解決的，任何一方均應(yīng)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)（上海國際
仲裁中心）仲裁，按照該會(huì)當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為上海市，仲
裁裁決是終局性的并對(duì)雙方當(dāng)事人具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)由
敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、
盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政
區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對(duì)托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金募集注冊(cè)時(shí)提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議
當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)
注冊(cè)的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金管理人、基金托管人法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章
并加蓋雙方公章/業(yè)務(wù)專用章之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議
的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報(bào)監(jiān)管部門一份，每份具
有同等的法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時(shí)，基金管理人應(yīng)
予以配合，承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡
事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
（本頁為《博道衍晟混合型證券投資基金托管協(xié)議》簽署頁，本頁無正文）
基金管理人：博道基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表：
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日：年月日
附件一：托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議
托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議
甲方：興業(yè)銀行股份有限公司
乙方：博道基金管理有限公司
為確保證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)安全、高效運(yùn)行，有效防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范結(jié)算行為，進(jìn)一
步明確資產(chǎn)托管人與其代理結(jié)算客戶在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和
國民法典》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國證券投資基金法》《證券登記結(jié)算管
理辦法》《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算規(guī)則》《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算
備付金管理辦法》《債券質(zhì)押式回購交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制指引》等有關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章，以
及證券交易所或其他全國性證券交易場所及證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，甲、乙雙方就參
與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）多邊凈額結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)事宜約定如
下：
第一條甲方作為資產(chǎn)管理產(chǎn)品的托管人，系經(jīng)中國金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會(huì)及其他有
關(guān)金融監(jiān)管部門核準(zhǔn)具備證券投資基金、保險(xiǎn)資產(chǎn)、資產(chǎn)管理計(jì)劃，以及其他與中國結(jié)算辦理
結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)的托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行；乙方作為資產(chǎn)管理產(chǎn)品的管理人，系經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)
批準(zhǔn)設(shè)立的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
第二條乙方管理并由甲方托管的資產(chǎn)在證券交易所或其他全國性證券交易場所達(dá)成的
符合多邊凈額結(jié)算要求的證券及回購交易，采取托管人結(jié)算模式的（包括證券投資基金、資產(chǎn)
管理計(jì)劃、企業(yè)年金等），應(yīng)由甲方與中國結(jié)算辦理證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)；甲方負(fù)責(zé)作為結(jié)算參
與人參與中國結(jié)算多邊凈額結(jié)算業(yè)務(wù)，乙方應(yīng)當(dāng)按照甲方提供的清算結(jié)果，按時(shí)履行交收義務(wù)，
并承擔(dān)對(duì)甲方的最終交收責(zé)任，不得以資產(chǎn)委托人/受托人違約為由而拒絕承擔(dān)交收責(zé)任。
第三條乙方同意遵守中國結(jié)算制定的業(yè)務(wù)規(guī)則，知悉并配合落實(shí)中國結(jié)算制定的各項(xiàng)
業(yè)務(wù)規(guī)則。在不違反中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則的前提下，以本協(xié)議約定為準(zhǔn)。
第四條多邊凈額結(jié)算方式下，證券和資金結(jié)算實(shí)行分級(jí)結(jié)算原則。甲方負(fù)責(zé)辦理與中國
結(jié)算之間證券和資金的一級(jí)清算交收；同時(shí)負(fù)責(zé)辦理與在甲方托管的乙方管理資產(chǎn)之間證券
和資金的二級(jí)清算交收。甲方與乙方管理資產(chǎn)之間的證券劃付，甲方委托中國結(jié)算代為辦理。
第五條甲方依據(jù)交易日（T日）清算結(jié)果，按照中國結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，與中國結(jié)算完
成最終不可撤銷的證券和資金交收處理；同時(shí)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)，與乙方管理資產(chǎn)完成不可撤銷的
證券和資金交收處理。
第六條乙方管理資產(chǎn)交收違約應(yīng)遵循誰過錯(cuò)誰賠償?shù)脑瓌t。
（一）因乙方原因?qū)е碌慕皇者`約實(shí)際損失，由乙方承擔(dān)。
（二）因甲方原因?qū)е碌慕皇者`約實(shí)際損失，由甲方承擔(dān)。
（三）由第三方過錯(cuò)導(dǎo)致的交收違約損失，按照最大程度保護(hù)乙方管理資產(chǎn)持有人合法權(quán)
益的原則，由雙方協(xié)商處理，由乙方負(fù)責(zé)向第三方追償，甲方應(yīng)提供協(xié)助。
若乙方利用自有資金或按照中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定（或相關(guān)協(xié)議約定）使用其風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金墊付交
收資金缺口，由此產(chǎn)生的收益歸托管資產(chǎn)，由此產(chǎn)生的實(shí)際損失由乙方承擔(dān)。
第七條甲方按照中國結(jié)算的規(guī)定，以甲方自身名義向中國結(jié)算申請(qǐng)開立相關(guān)結(jié)算備付
金賬戶、證券交收賬戶，以及按照中國結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定應(yīng)開立的其他結(jié)算賬戶，用于辦理甲
方所托管資產(chǎn)在證券交易所或其他全國性證券交易場所的證券交易及非交易涉及的資金和證
券交收業(yè)務(wù)。
第八條根據(jù)中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，甲方依法向乙方管理資產(chǎn)收取存入中國結(jié)算的最低結(jié)
算備付金及結(jié)算保證金等擔(dān)保資金，該類資金的收取金額及其額度調(diào)整按照中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)
則，以及甲方和乙方的其他書面協(xié)議或約定執(zhí)行，于中國結(jié)算規(guī)定的調(diào)整日進(jìn)行調(diào)整。甲方有
權(quán)根據(jù)中國結(jié)算規(guī)則選擇最低結(jié)算備付金比例計(jì)收方式（固定備付金比例/差異化備付金比例）。
甲方變更最低結(jié)算備付金比例計(jì)收方式的，應(yīng)于變更前及時(shí)以約定方式通知乙方。
甲方應(yīng)于每月第六個(gè)交易日前將乙方管理資產(chǎn)適用的最低結(jié)算備付金調(diào)整金額以約定方
式通知乙方。
若乙方管理資產(chǎn)結(jié)算備付金賬戶調(diào)整后余額低于其最低結(jié)算備付金限額的，乙方應(yīng)于調(diào)
整日按照本協(xié)議第十四條約定時(shí)點(diǎn)補(bǔ)足款項(xiàng)。當(dāng)日未補(bǔ)足的，甲方有權(quán)將其視為乙方的業(yè)務(wù)不
良記錄登記在案，監(jiān)管部門另有要求的除外，并按照本協(xié)議第十八條資金交收違約相關(guān)條款進(jìn)
行處置。
第九條甲方收到中國結(jié)算按照與結(jié)算銀行商定利率計(jì)付的結(jié)算備付金（含最低備付金）、
結(jié)算保證金等資金利息（含孳息）后，于收息當(dāng)日或其他約定日期向乙方管理資產(chǎn)支付。
第十條甲方于交易日（T日），根據(jù)中國結(jié)算按照證券交易成交結(jié)果計(jì)算的資金清算數(shù)
據(jù)和證券清算數(shù)據(jù)以及非交易清算數(shù)據(jù)，分別用以計(jì)算乙方管理資產(chǎn)資金和證券的應(yīng)收或應(yīng)
付凈額，形成乙方當(dāng)日交易清算結(jié)果。甲方應(yīng)及時(shí)完成托管資產(chǎn)的證券交易清算。甲方應(yīng)在乙
方管理資產(chǎn)具備交收條件后，及時(shí)、高效地完成托管資產(chǎn)的證券交易資金清算交收。
第十一條甲方完成托管資產(chǎn)交易清算后，對(duì)于交收日乙方管理資產(chǎn)可能發(fā)生透支的情況，
應(yīng)及時(shí)與乙方溝通或以約定方式告知乙方。甲方于交收日（T+1日）根據(jù)證券交易所或中國結(jié)
算數(shù)據(jù)計(jì)算的乙方T日交易清算結(jié)果，完成乙方管理資產(chǎn)資金和證券的交收。
第十二條乙方對(duì)甲方提供的清算數(shù)據(jù)存有異議，應(yīng)及時(shí)與甲方溝通，但乙方不得因此
拒絕履行或延遲履行交收義務(wù)。經(jīng)雙方核實(shí)，確屬甲方清算差錯(cuò)的，甲方應(yīng)予以更正并承擔(dān)差
錯(cuò)范圍內(nèi)在甲方托管的乙方管理資產(chǎn)的直接經(jīng)濟(jì)損失；若經(jīng)核實(shí)，確屬中國結(jié)算清算差錯(cuò)的，
乙方應(yīng)配合甲方與中國結(jié)算溝通予以糾正。若因乙方在托管交易單元上進(jìn)行非托管資產(chǎn)交易、
指定交易單元錯(cuò)誤等原因，致使甲方接收清算數(shù)據(jù)不完整不正確，造成清算差錯(cuò)的，乙方應(yīng)優(yōu)
先完成資金交收，并由乙方承擔(dān)托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方的實(shí)際損失。
第十三條為確保甲方與中國結(jié)算的正常交收，不影響甲方所有托管資產(chǎn)的正常運(yùn)作，
交易日（T日）日終乙方應(yīng)保證其管理的各托管資產(chǎn)資金賬戶有足夠的資金可按時(shí)完成T+1日
的資金交收。
第十四條若因乙方管理資產(chǎn)資金賬戶T日無法滿足T+1日交收要求時(shí)，乙方應(yīng)按照
資產(chǎn)管理合同中約定的時(shí)點(diǎn)補(bǔ)足金額，未有約定的或約定時(shí)點(diǎn)晚于如下時(shí)點(diǎn)的，應(yīng)按如下時(shí)點(diǎn)
分別補(bǔ)足相應(yīng)市場應(yīng)付金額：對(duì)于甲方采用固定比例最低備付金計(jì)收方式的，乙方應(yīng)于T+1日
11:00前補(bǔ)足金額。對(duì)于甲方采用差異化最低備付金比例計(jì)收方式的，乙方應(yīng)最晚于T+1日8：
30前補(bǔ)足金額，確保甲方及時(shí)完成清算交收。乙方未按約定時(shí)限補(bǔ)足透支金額，導(dǎo)致采用差
異化最低結(jié)算備付金比例計(jì)收方式的甲方的最低結(jié)算備付金比例增加的，甲方有權(quán)依據(jù)影響
大小調(diào)整相關(guān)乙方管理資產(chǎn)的最低結(jié)算備付金，并于變更前及時(shí)通知乙方。
第十五條甲方應(yīng)為乙方提供托管資產(chǎn)“可售交收鎖定”打標(biāo)情況查詢、擔(dān)保品提交結(jié)果、
“可售交收鎖定”證券轉(zhuǎn)為“待處置交收鎖定”證券結(jié)果等信息查詢服務(wù)，具體查詢方式由雙方另
行約定。乙方具備條件的，甲方應(yīng)依據(jù)乙方申請(qǐng)為乙方向中國結(jié)算申請(qǐng)證券加設(shè)標(biāo)識(shí)信息的相
關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)。
第十六條乙方應(yīng)充分知曉以下結(jié)算規(guī)則，并認(rèn)可由此可能對(duì)乙方管理資產(chǎn)產(chǎn)生的影
響：
（一）根據(jù)中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，當(dāng)T日日終甲方作為資金凈應(yīng)付結(jié)算參與人發(fā)生應(yīng)付資金
核驗(yàn)不足額情形時(shí)，甲方可以向中國結(jié)算申報(bào)乙方應(yīng)收證券作為中國結(jié)算加設(shè)“可售交收鎖定”
標(biāo)識(shí)的證券范圍；甲方未申報(bào)、申報(bào)優(yōu)先標(biāo)識(shí)指令不足額、申報(bào)免除指令超額或指令申報(bào)的內(nèi)
容（或格式）有誤的，甲方托管資產(chǎn)當(dāng)日全部凈應(yīng)收證券將被中國結(jié)算加設(shè)“可售交收鎖定”標(biāo)
識(shí)。甲方有權(quán)在考慮資金金額、賬戶可用余額、資金核驗(yàn)情況等多方面因素后，決定向中國結(jié)
算申報(bào)優(yōu)先或免除標(biāo)識(shí)指令，經(jīng)商定的特殊情形除外。甲方不向乙方承諾優(yōu)先標(biāo)識(shí)或免除標(biāo)識(shí)
指令申報(bào)結(jié)果有效。
（二）乙方已知的T+1日無法補(bǔ)足超買資金時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知甲方。
（三）乙方確有需要開展可能T＋1日日間需使用無標(biāo)識(shí)證券的業(yè)務(wù)的（如T日買入的證
券計(jì)劃用于T+1日開展采用實(shí)時(shí)逐筆全額非擔(dān)保結(jié)算方式，即RTGS的交易），可于T日15：
00前向甲方發(fā)送免除標(biāo)識(shí)指令，并按照免除標(biāo)識(shí)指令證券上一日收盤價(jià)的120%提交現(xiàn)金擔(dān)保
至甲方指定賬戶（該賬戶原則上為備付金賬戶），甲方應(yīng)在額度范圍內(nèi)于中國結(jié)算規(guī)定的截止
時(shí)點(diǎn)前向中國結(jié)算申報(bào)免除標(biāo)識(shí)指令。若乙方申報(bào)免除標(biāo)識(shí)指令后，T+1日該證券并未實(shí)際用
于無標(biāo)識(shí)證券業(yè)務(wù)，甲方后續(xù)有權(quán)拒絕向中國結(jié)算申報(bào)乙方的免除標(biāo)識(shí)指令。甲方不向乙方承
諾優(yōu)先標(biāo)識(shí)或免除標(biāo)識(shí)指令申報(bào)結(jié)果有效。
（四）甲方作為結(jié)算參與人對(duì)中國結(jié)算發(fā)生資金交收違約的，甲方將向中國結(jié)算申報(bào)乙方
的已加設(shè)“可售交收鎖定”標(biāo)識(shí)證券轉(zhuǎn)為“待處置交收鎖定”證券，具體流程見本協(xié)議第十八條第
（二）款；極端情況下，甲方未申報(bào)或未足額申報(bào)“待處置交收鎖定”證券、未提交或提交交收
擔(dān)保物不足的，甲方相關(guān)證券賬戶所涉“可售交收鎖定”證券將被按照市值由大到小順序選擇證
券賬戶，所選證券賬戶內(nèi)的全部“可售交收鎖定”證券將被轉(zhuǎn)為“待處置交收鎖定”證券，直至足
以彌補(bǔ)甲方對(duì)中國結(jié)算的交收違約金額；中國結(jié)算有權(quán)處置已加設(shè)“待處置交收鎖定”標(biāo)識(shí)的證
券并優(yōu)先受償。
第十七條乙方某管理資產(chǎn)發(fā)生證券交收違約的，甲方有權(quán)暫不交付該管理資產(chǎn)違約
交收證券對(duì)應(yīng)的價(jià)款。中國結(jié)算通過沖抵、賣空扣款、延遲交付、強(qiáng)制補(bǔ)購、臨時(shí)借券或現(xiàn)金
結(jié)算等機(jī)制進(jìn)行違約處置時(shí)，乙方應(yīng)予以配合。甲方按中國結(jié)算有關(guān)違約金的標(biāo)準(zhǔn)向乙方收取
違約金及資金成本利息。乙方須在一個(gè)交易日內(nèi)補(bǔ)足違約交收的相關(guān)證券及其權(quán)益，乙方未能
補(bǔ)足的，甲方依法進(jìn)行處理，由此造成的對(duì)托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方的實(shí)際
損失由乙方承擔(dān)，收益歸托管資產(chǎn)所有。
第十八條乙方應(yīng)積極采取各項(xiàng)措施履行資金交收義務(wù)，包括并不限于采用自有或其
他資金及時(shí)補(bǔ)足待交收金額。如因乙方原因造成乙方管理資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲
方實(shí)際損失，由乙方承擔(dān)。乙方未及時(shí)補(bǔ)足資金的，甲方有權(quán)對(duì)違約資金賬戶實(shí)施見款即扣等
方式，以及按照本協(xié)議第二十四條相關(guān)條款對(duì)乙方實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施。乙方未按約定時(shí)點(diǎn)補(bǔ)足
透支金額，構(gòu)成乙方資金交收違約，甲方依法按以下方式處理，且乙方應(yīng)予以配合：
（一）未造成甲方對(duì)中國結(jié)算違約的：
乙方知曉并同意，甲方有權(quán)向中國結(jié)算申報(bào)將乙方管理資產(chǎn)對(duì)應(yīng)證券賬戶內(nèi)相當(dāng)于透支
金額價(jià)值（按照前一交易日的收盤價(jià)計(jì)算或雙方認(rèn)可的第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值價(jià)格孰低
計(jì)算）120%的凈買入證券或已提交至中國結(jié)算質(zhì)押品保管庫的回購質(zhì)押券劃轉(zhuǎn)至甲方的證券
處置賬戶并可以依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，申報(bào)劃轉(zhuǎn)的證券品種、數(shù)量可以由甲方確定。中國結(jié)
算根據(jù)甲方申報(bào)的證券品種、數(shù)量辦理劃轉(zhuǎn)。乙方亦可按上述規(guī)則向甲方指定交收擔(dān)保物，甲
方應(yīng)充分考慮乙方意見后進(jìn)行申報(bào)。甲方因故意或重大過失未基于乙方的真實(shí)交易、交收情況
向中國結(jié)算申報(bào)劃轉(zhuǎn)導(dǎo)致乙方管理資產(chǎn)合法權(quán)益受到損害的，乙方應(yīng)當(dāng)向甲方主張權(quán)利，并由
甲方承擔(dān)對(duì)在甲方托管的乙方管理資產(chǎn)造成的直接經(jīng)濟(jì)損失。
乙方（如涉及資產(chǎn)委托人或受托人的產(chǎn)品，視作已征得資產(chǎn)委托人、受托人同意）應(yīng)向甲
方出具同意中國結(jié)算協(xié)助甲方劃轉(zhuǎn)其證券賬戶內(nèi)相應(yīng)證券的書面文件。如乙方、資產(chǎn)委托人或
受托人不配合出具上述同意或確認(rèn)的書面文件的，甲方仍有權(quán)按本條的約定辦理。
乙方應(yīng)于T+2日前補(bǔ)足相應(yīng)資金，包括交收違約金額和利息、違約金（若有）及相關(guān)費(fèi)
用。甲方確認(rèn)后，應(yīng)及時(shí)向中國結(jié)算申請(qǐng)將交收擔(dān)保物劃回乙方證券賬戶。若乙方未能于T+2
日補(bǔ)足相應(yīng)資金，T+3日起乙方應(yīng)配合甲方對(duì)劃轉(zhuǎn)證券予以處置。如乙方不配合，甲方可依法
自行對(duì)劃轉(zhuǎn)證券進(jìn)行處置，但須及時(shí)通知乙方。處置所得在扣除處置費(fèi)用后，應(yīng)首先用于完成
交收及清償乙方的違約責(zé)任，有剩余的，將由甲方返還乙方。如上述資金仍不足以完成交收時(shí)，
乙方需使用自有資金或其他資金補(bǔ)足，甲方有權(quán)對(duì)乙方繼續(xù)追償。
（二）造成甲方對(duì)中國結(jié)算違約的：
乙方T+1日無法足額履行資金交收時(shí)，應(yīng)于T+1日下午14：00之前向甲方書面申報(bào)可
足額彌補(bǔ)T+1日日終資金交收違約金額的待處置證券，甲方應(yīng)及時(shí)向中國結(jié)算完成申報(bào)。
如乙方管理資產(chǎn)當(dāng)日不涉及可售交收鎖定證券的，應(yīng)按前述（一）條款指定交收擔(dān)保物。
若乙方未按時(shí)申報(bào)待處置證券和交收擔(dān)保物，甲方有權(quán)在乙方該違約資產(chǎn)證券范圍內(nèi)自行確
定和申報(bào)待處置證券及交收擔(dān)保物，并通知乙方。若因乙方無法提交足額的待處置證券和交收
擔(dān)保物、未按時(shí)申報(bào)或申報(bào)錯(cuò)誤而造成甲方對(duì)中國結(jié)算發(fā)生資金交收違約，進(jìn)而導(dǎo)致中國結(jié)算
采取交收違約處理措施而產(chǎn)生的甲方實(shí)際損失（包括但不限于：托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其
他資產(chǎn)等甲方實(shí)際損失），由乙方承擔(dān)。
乙方于T+2日向甲方補(bǔ)足相應(yīng)資金，包括交收違約金額和利息、違約金（若有）及相關(guān)
費(fèi)用的，甲方在中國結(jié)算規(guī)定時(shí)間前向中國結(jié)算補(bǔ)足上述資金，中國結(jié)算將相應(yīng)證券賬戶中證
券的“待處置交收鎖定”標(biāo)識(shí)解除。
T+3日起，如甲方作為結(jié)算參與人仍未能向中國結(jié)算補(bǔ)足相應(yīng)資金的，中國結(jié)算可處置待
處置證券及其權(quán)益，乙方應(yīng)知曉并配合。處置所得在扣除處置費(fèi)用后應(yīng)首先用于完成交收及清
償乙方的違約責(zé)任。中國結(jié)算處置后，資金仍有不足的，乙方需使用自有資金或其他資金補(bǔ)足。
中國結(jié)算實(shí)施相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理措施引發(fā)的后果由乙方自行承擔(dān)，由此造成乙方管理資產(chǎn)、甲方及
其托管的其他資產(chǎn)等甲方實(shí)際損失，由乙方承擔(dān)。
第十九條乙方應(yīng)根據(jù)《債券質(zhì)押式回購交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制指引》內(nèi)容建立健全內(nèi)部風(fēng)
險(xiǎn)控制機(jī)制，并結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，對(duì)融資回購規(guī)模、融資回購規(guī)模增長率、回購融資負(fù)
債率、低信用等級(jí)質(zhì)押券入庫占比、單一發(fā)行人質(zhì)押券入庫集中度、欠庫次數(shù)等風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行
檢測并控制，并建立壓力測試機(jī)制。乙方及其管理資產(chǎn)不得直接或通過其他利益相關(guān)方，為發(fā)
行人使用自己發(fā)行的信用類債券開展融資回購交易提供便利；同時(shí)應(yīng)密切關(guān)注中國結(jié)算和證
券交易所或其他全國性證券交易場所發(fā)布的相關(guān)信息，及時(shí)做好應(yīng)對(duì)安排，嚴(yán)格防范融資回購
交易發(fā)生欠庫和資金交收違約風(fēng)險(xiǎn)。
第二十條乙方應(yīng)積極配合甲方完成《債券質(zhì)押式回購交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制指引》項(xiàng)下要
求甲方對(duì)乙方進(jìn)行的定期綜合評(píng)估及采取的其他風(fēng)險(xiǎn)控制措施要求；積極配合甲方履行法律
法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)甲方的履職要求，如因乙方未予以配合的，應(yīng)承
擔(dān)由此給甲方造成的實(shí)際損失（包括但不限于：托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方實(shí)
際損失）。甲乙雙方應(yīng)建立日常溝通機(jī)制，甲方向乙方發(fā)送違規(guī)提示或轉(zhuǎn)發(fā)中國結(jié)算違規(guī)提示
時(shí)，乙方應(yīng)第一時(shí)間配合甲方對(duì)違規(guī)情況進(jìn)行處理，并向甲方反饋違規(guī)處理報(bào)告。
第二十一條為防范乙方管理資產(chǎn)參與交易所質(zhì)押式回購類業(yè)務(wù)帶來的資金交收風(fēng)險(xiǎn)，
甲乙雙方應(yīng)遵守以下約定：
（一）乙方應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)質(zhì)押券管理，對(duì)于可能發(fā)生欠庫的產(chǎn)品應(yīng)及時(shí)主動(dòng)進(jìn)行補(bǔ)券或提交
現(xiàn)金擔(dān)保品。甲方發(fā)現(xiàn)乙方有可能發(fā)生欠庫的，甲方應(yīng)通知乙方補(bǔ)券；若乙方無法進(jìn)行補(bǔ)券，
需要提交現(xiàn)金擔(dān)保品的，應(yīng)當(dāng)在T+1日12點(diǎn)前，按照甲方要求發(fā)送現(xiàn)金擔(dān)保品劃款指令。乙
方有義務(wù)配合補(bǔ)券、提交現(xiàn)金擔(dān)保品并根據(jù)通知要求反饋甲方相關(guān)信息。
（二）若乙方未按要求完成補(bǔ)券，造成欠庫的，乙方應(yīng)及時(shí)彌補(bǔ)回購欠庫扣款金額，并補(bǔ)
充提交質(zhì)押券或壓縮融資規(guī)模，若出現(xiàn)連續(xù)欠庫，乙方應(yīng)根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司上海/深圳分公司結(jié)算賬戶管理及資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南》相關(guān)規(guī)定，交付回購欠庫扣款金額和
欠庫違約金，履行資金交收義務(wù)。
對(duì)于債券質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)，特別提示乙方關(guān)注并及時(shí)向回購融資主體揭示
以下風(fēng)險(xiǎn)：
（一）由于國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化以及周邊國家、地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和周邊證券市場的
變化，以及由于國家法律、法規(guī)及相關(guān)政策、規(guī)則發(fā)生變化，可能引起證券市場價(jià)格波動(dòng)，可
能給開展該業(yè)務(wù)的產(chǎn)品造成經(jīng)濟(jì)損失。
（二）由于無法控制和不可預(yù)測的系統(tǒng)故障、設(shè)備故障、通訊故障、電力故障等可能導(dǎo)致
證券交易、結(jié)算系統(tǒng)非正常運(yùn)行甚至癱瘓，可能導(dǎo)致產(chǎn)品的交易委托、結(jié)算無法達(dá)成或無法全
部達(dá)成，并可能給產(chǎn)品造成經(jīng)濟(jì)損失。
（三）根據(jù)中國結(jié)算的業(yè)務(wù)規(guī)則以及關(guān)于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)定，在債券回購的結(jié)算過
程中，中國結(jié)算有可能依照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則或約定處置質(zhì)押券，并有可能間接給產(chǎn)品造成經(jīng)濟(jì)損
失。
（四）本業(yè)務(wù)可能存在相關(guān)市場參與主體內(nèi)部控制不嚴(yán)導(dǎo)致的違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違約風(fēng)險(xiǎn)、
技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)和操作不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等，均可能給產(chǎn)品造成經(jīng)濟(jì)損失。
（五）乙方應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)承受能力制定回購交易策略，合理安排證券交收資
金。本協(xié)議并不能揭示從事債券質(zhì)押式回購的全部風(fēng)險(xiǎn)及證券市場的全部情形，乙方應(yīng)認(rèn)真考
慮產(chǎn)品開展債券質(zhì)押式回購交易的適當(dāng)性。
第二十三條乙方應(yīng)積極采取各項(xiàng)措施履行回購交易資金交收義務(wù)，包括并不限于：采用
自有或其他資金及時(shí)補(bǔ)足待交收金額。若因乙方原因發(fā)生資金交收違約，甲方有權(quán)對(duì)違約資金
賬戶實(shí)施見款即扣等方式，以及按照本協(xié)議第二十四條相關(guān)條款對(duì)乙方實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施。乙
方知曉并確認(rèn)，乙方管理資產(chǎn)中提交入庫的債券將作為甲方相關(guān)結(jié)算備付金賬戶償還融資回
購到期購回款的質(zhì)押券，若乙方債券回購交收違約，甲方有權(quán)依照中國結(jié)算相關(guān)規(guī)則進(jìn)行處理。
具體處理方式如下：
（一）如發(fā)生資金交收違約風(fēng)險(xiǎn)，乙方認(rèn)可并同意以下事項(xiàng)：
乙方或其管理的資產(chǎn)應(yīng)在融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金交收違約后的第一個(gè)交易日12︰00前，
支付融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金及違約金。乙方未支付融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金及違約金的，乙方應(yīng)
向甲方具體指定違約資產(chǎn)證券賬戶中足額可供處置的質(zhì)押券明細(xì)（質(zhì)押券種類、數(shù)量和處置順
序）；甲方有權(quán)按照中國證監(jiān)會(huì)、交易所、中國結(jié)算等機(jī)構(gòu)制定的有關(guān)規(guī)定，要求乙方處置該
違約資產(chǎn)。若乙方未及時(shí)處置該違約資產(chǎn)，甲方有權(quán)向中國結(jié)算申請(qǐng)將乙方違約資產(chǎn)證券賬戶
中的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)至甲方專用證券清償賬戶。乙方不得以甲方處置該資產(chǎn)時(shí)未能做出最佳選擇為
理由向甲方主張權(quán)益。乙方或其管理的違約資產(chǎn)亦不得以甲方處置該資產(chǎn)時(shí)未經(jīng)乙方同意為
理由拒絕承擔(dān)交易結(jié)果或向甲方主張權(quán)益。
（二）乙方管理的違約資產(chǎn)中，可供處分的質(zhì)押券處分所得不足以彌補(bǔ)其相關(guān)未支付融資
回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金、利息、違約金及處分質(zhì)押券產(chǎn)生的全部費(fèi)用等款項(xiàng)時(shí)，甲方有權(quán)對(duì)該資產(chǎn)
證券賬戶內(nèi)的其他證券采取凍結(jié)或劃轉(zhuǎn)等措施繼續(xù)追索。在凍結(jié)或劃轉(zhuǎn)證券后的兩個(gè)交易日
內(nèi)，如果乙方或其管理的違約資產(chǎn)補(bǔ)足上述不足款項(xiàng)，甲方將返還凍結(jié)或扣取的證券，否則，
從第三個(gè)交易日起，甲方有權(quán)變賣凍結(jié)或扣取的證券，以抵補(bǔ)前款所述款項(xiàng)。由此造成的實(shí)際
損失（包括但不限于：托管資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方的實(shí)際損失）由乙方承擔(dān)。
處置所得不足以彌補(bǔ)甲方實(shí)際損失的部分，甲方有權(quán)繼續(xù)向乙方追索。
第二十四條甲方根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)控制管理要求，有權(quán)基于乙方以下風(fēng)險(xiǎn)特征對(duì)乙方采
取差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理措施：
（一）連續(xù)5個(gè)交易日出現(xiàn)融資負(fù)債率超80%（利率類債券入庫占比超過80%的，該比例
可放寬至90%）；
（二）連續(xù)5個(gè)交易日出現(xiàn)AA+級(jí)、AA級(jí)信用債入庫集中度占比超過10%；
（三）連續(xù)5個(gè)交易日出現(xiàn)單一發(fā)行人信用類債券入庫擔(dān)保集中度超標(biāo)，即上月日均回購
未到期規(guī)模小于2億元的，單一發(fā)行人信用類債券入庫擔(dān)保集中度高于50%；對(duì)于上月日均回
購未到期規(guī)模大于2億元（含2億元）的，單一發(fā)行人信用類債券入庫擔(dān)保集中度高于30%；
（四）一個(gè)自然月內(nèi)出現(xiàn)1次及以上資金交收違約；
（五）一個(gè)自然月內(nèi)累計(jì)出現(xiàn)2日（含2日）以上發(fā)生回購欠庫的情形；
（六）甲方認(rèn)定的其他高風(fēng)險(xiǎn)情形。
甲方采取的風(fēng)控措施包括并不限于：
（一）要求其降低回購規(guī)?；?qū)⒔灰姿鶄|(zhì)押式回購調(diào)整為協(xié)議式正回購；
（二）要求其降低某只或某些債券的入庫占比或置換交易所質(zhì)押券；
（三）對(duì)托管資產(chǎn)征收額外現(xiàn)金保證金；
（四）提請(qǐng)中國結(jié)算、證券交易所或其他全國性證券交易場所對(duì)托管資產(chǎn)采取相關(guān)自律監(jiān)
管措施，或者限制其融資回購交易；
（五）按照中國結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收違約資金的利息和違約金；
（六）調(diào)高乙方管理的托管資產(chǎn)的最低備付金；
（七）向中國證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告；
（八）暫停為其提供相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)證券交易服務(wù)或?qū)⒔Y(jié)算模式變更為券商結(jié)算模
式；
（九）記錄誠信檔案；
（十）甲方認(rèn)為必要的其他措施。
上述風(fēng)險(xiǎn)管理措施待引發(fā)該措施的特征修正后，根據(jù)監(jiān)管部門或相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)意見（如
有），經(jīng)雙方商定后終止。
第二十五條乙方應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管部門、自律機(jī)構(gòu)的要求，以及本協(xié)議約定，
在發(fā)生融資回購交易時(shí)，發(fā)生超出指標(biāo)規(guī)定的（發(fā)生日為T日），乙方須在發(fā)生之日起5個(gè)交
易日內(nèi)對(duì)其管理的資產(chǎn)回購未到期余額、質(zhì)押券、托管債券及信用債及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，直至符合
上述限制。
第二十六條根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司港股通存管結(jié)算業(yè)務(wù)指
南》和《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司港股通存管結(jié)算業(yè)務(wù)指南》的要求，開展
港股通公司行為處理業(yè)務(wù)（以下簡稱“港股通公司行動(dòng)”），甲方和乙方應(yīng)遵守以下約定：
（一）乙方如果無法接收中國結(jié)算發(fā)送的港股通公司行動(dòng)信息文件，應(yīng)及時(shí)向甲方申請(qǐng)轉(zhuǎn)
發(fā)獲取，提供兩個(gè)以上聯(lián)系人及郵箱或乙方的深證通小站號(hào)；甲方向乙方預(yù)留聯(lián)系人或雙方認(rèn)
可的其他方式轉(zhuǎn)發(fā)中國結(jié)算港股通公司行動(dòng)信息文件，不對(duì)港股通公司行動(dòng)信息文件進(jìn)行解
析、修改等處理，涉及文件業(yè)務(wù)種類、內(nèi)容、格式以中國結(jié)算發(fā)送為準(zhǔn)。
（二）乙方應(yīng)及時(shí)關(guān)注港股通公司行動(dòng)信息文件，如有投票、供股等按照中國結(jié)算規(guī)定需
甲方協(xié)助申報(bào)的業(yè)務(wù)需求，應(yīng)按照中國結(jié)算規(guī)定的申報(bào)文件格式、內(nèi)容填寫要求，不晚于申報(bào)
截止日14：00前發(fā)送甲方并進(jìn)行電話確認(rèn)，甲方不承擔(dān)對(duì)申報(bào)文件內(nèi)容審核及修改責(zé)任，甲
方完成申報(bào)后將中國結(jié)算反饋的受理狀態(tài)郵件或者雙方約定的方式通知乙方，乙方根據(jù)中國
結(jié)算反饋的受理狀態(tài)查看申報(bào)是否被中國結(jié)算受理。
（三）若乙方修改申報(bào)內(nèi)容，應(yīng)在申報(bào)截止日14：00前重新填寫申報(bào)文件并發(fā)送甲方進(jìn)
行申報(bào)。
第二十七條根據(jù)《內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制登記、存管、結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)
則》和《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海/深圳分公司港股通存管結(jié)算業(yè)務(wù)指南》要求，
乙方管理資產(chǎn)投資參與港股通交易的，乙方應(yīng)保證在T+1日9：30之前有足夠的頭寸用于港
股通T+1日公司行動(dòng)、證券組合費(fèi)和風(fēng)控資金的交收，在T+1日14：00之前有足夠的頭寸
用于港股通T+2日交易資金的交收。
乙方應(yīng)知曉港股通交易日歷優(yōu)化實(shí)施后的交收規(guī)則，理解相關(guān)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于兩地市場非
對(duì)稱假期前（內(nèi)地節(jié)假日但香港非節(jié)假日）的共同交易日，乙方應(yīng)在T日16:30之前向甲方發(fā)
送資金劃轉(zhuǎn)指令，并同時(shí)保證有足夠的頭寸用于港股通T日交易資金的交收，履行資金提前到
賬義務(wù)。
如由于乙方原因?qū)е碌母酃赏ń皇帐?，由此造成的甲方?shí)際損失（包括但不限于：托管
資產(chǎn)、甲方及其托管的其他資產(chǎn)等甲方的實(shí)際損失），由乙方承擔(dān)。
第二十八條因乙方原因?qū)е录追皆谛略龈酃赏ń灰兹瘴茨馨粗袊Y(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完
成資金提前到賬，且于下一港股通交易日日終前仍未補(bǔ)足的，甲方將向中國結(jié)算申報(bào)乙方相關(guān)
證券賬戶，中國結(jié)算將通知上交所和深交所暫停接受所申報(bào)證券賬戶的港股通買入申報(bào)。
第二十九條如果因不可抗力不能履行本協(xié)議時(shí)，可根據(jù)不可抗力的影響部分或全部免
除責(zé)任。不可抗力是指甲方或乙方不能預(yù)見、不可避免、不能克服的客觀情況。任何一方因不
可抗力不能履行本協(xié)議時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方并在合理期限內(nèi)提供受到不可抗力影響的證明，并
采取適當(dāng)措施防止損失的擴(kuò)大。發(fā)生臨時(shí)停市時(shí)，乙方應(yīng)密切關(guān)注證券交易所或其他全國性證
券交易場所、中國結(jié)算發(fā)布的臨時(shí)停市、恢復(fù)交易、登記結(jié)算應(yīng)對(duì)安排等公告，做好相關(guān)流動(dòng)
性風(fēng)險(xiǎn)管理等工作。
第三十條本協(xié)議未盡事宜及因履行本協(xié)議而產(chǎn)生的爭議或糾紛，適用本產(chǎn)品資產(chǎn)管
理合同約定的爭議解決條款。
本協(xié)議為本產(chǎn)品資產(chǎn)管理合同的附件，自本產(chǎn)品資產(chǎn)管理合同生效之日起
生效，有效期和本產(chǎn)品資產(chǎn)管理合同一致。
第三十二條本協(xié)議有效期間，若因法律法規(guī)、中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變化導(dǎo)致本協(xié)議的
內(nèi)容與屆時(shí)有效的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定不一致的，應(yīng)當(dāng)以屆時(shí)有效的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)
則的規(guī)定為準(zhǔn)，甲乙雙方應(yīng)根據(jù)最新的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則對(duì)本協(xié)議進(jìn)行相應(yīng)的修改和補(bǔ)充。
第三十三條雙方一致認(rèn)可本協(xié)議已經(jīng)雙方充分協(xié)商，并非格式合同。本協(xié)議未盡事宜，
可由甲乙雙方協(xié)商解決并另行簽署補(bǔ)充協(xié)議。本協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議為本協(xié)議不可分割的組成部
分，與本協(xié)議具有同等法律效力。
博道基金管理有限公司博道衍晟混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf