華富淳豐保守養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議
華富淳豐保守養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合型
基金中基金（FOF）托管協(xié)議
基金管理人：華富基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人................................5
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................7
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查............7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.................18
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管...................................18
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行...........................22
七、交易及清算交收安排...............................27
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算.......................30
九、基金收益分配.....................................40
十、基金信息披露.....................................41
十一、基金費(fèi)用.......................................43
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管...............46
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................47
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................47
十五、禁止行為.......................................47
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算...........52
十七、違約責(zé)任.......................................54
十八、爭議解決方式...................................56
十九、托管協(xié)議的效力.................................56
二十、其他事項(xiàng).......................................57
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................57
鑒于華富基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理
人的資格和能力,擬募集發(fā)行華富淳豐保守養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合
型基金中基金（FOF）；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的
資格和能力；
鑒于華富基金管理有限公司擬擔(dān)任華富淳豐保守養(yǎng)老目標(biāo)一年
持有期混合型基金中基金（FOF）的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份
有限公司擬擔(dān)任華富淳豐保守養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合型基金中基
金（FOF）的基金托管人；
為明確華富淳豐保守養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合型基金中基金
（FOF）的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本
托管協(xié)議；
除非另有約定，《華富淳豐保守養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合型基金
中基金（FOF）基金合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在
用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，
并依其條款解釋。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：華富基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)棲霞路26弄1號(hào)3層、
4層
辦公地址：上海市浦東新區(qū)棲霞路18號(hào)陸家嘴富匯大廈A座3
樓、5樓
郵政編碼：200120
法定代表人：余海春
成立日期：2004年4月19日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2004]47
號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：2.5億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、中國證監(jiān)會(huì)許可的
其他業(yè)務(wù)
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號(hào)
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號(hào)凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時(shí)間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]23號(hào)
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國銀監(jiān)會(huì)銀監(jiān)復(fù)[2009]13號(hào)
組織形式：股份有限公司
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)
保；代理收付款項(xiàng)；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務(wù)；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組
織或參加銀團(tuán)貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、
咨詢、見證業(yè)務(wù)；企業(yè)、個(gè)人財(cái)務(wù)顧問服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算
資金存管業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務(wù)；合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理
開放式基金業(yè)務(wù)；電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)
務(wù)；保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》(以下簡稱“《運(yùn)
作辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡
稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)
險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）等有關(guān)法律、
法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)
的保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基
金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風(fēng)
格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基
金實(shí)際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對
存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括經(jīng)中國證
監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金（含公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券
投資基金、QDII基金、商品基金（包括但不限于商品期貨基金和黃
金ETF）、香港互認(rèn)基金及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或注冊的基金，下
同）、國內(nèi)依法發(fā)行或上市的股票（含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證
監(jiān)會(huì)允許上市的股票）、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、央行票
據(jù)、地方政府債、政府支持債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、短期融資券、
超短期融資券、中期票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、公開發(fā)
行的次級債、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券等）、
資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國
證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種的，基金管理
人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投
資基金的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于股票、股票型基金、
混合型基金和商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF）等品種的比例
合計(jì)原則上不超過基金資產(chǎn)的30%，投資于商品基金（含商品期貨基
金和黃金ETF）的比例合計(jì)不超過基金資產(chǎn)的10%；投資于港股通標(biāo)
的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的50%；本基金投資于QDII基金和香
港互認(rèn)基金的比例不超過基金資產(chǎn)的20%；投資于貨幣市場基金的比
例不超過基金資產(chǎn)的15%。本基金持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的
政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、
存出保證金、應(yīng)收申購款等。
本基金權(quán)益類資產(chǎn)（包括股票、股票型基金、混合型基金）的戰(zhàn)
略配置中樞為10%。權(quán)益類資產(chǎn)配置比例可上浮不超過5%，下浮不超
過5%，即權(quán)益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為5%-15%。其中，計(jì)入上述
權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個(gè)條件之一：（1）基金合同約
定投資股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；（2）基金最近連續(xù)四
個(gè)季度披露的基金定期報(bào)告中披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均
不低于60%。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資比例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)
督：
（1）本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證
券投資基金的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金投資于股票、股票型基金、混合型基金和商品基金
（含商品期貨基金和黃金ETF）等品種的比例合計(jì)原則上不超過基金
資產(chǎn)的30%；本基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)（包括股票、股票型基金、混
合型基金）占基金資產(chǎn)的比例為5%-15%，其中，計(jì)入上述權(quán)益類資
產(chǎn)的混合型基金需符合下列兩個(gè)條件之一：（1）基金合同約定投資股
票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；（2）基金最近連續(xù)四個(gè)季度披
露的基金定期報(bào)告中披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于
60%；
（3）本基金持有單只基金的市值，不高于本基金資產(chǎn)凈值的20%，
且不得持有其他基金中基金；
（4）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
中基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得超過被投資基金凈資
產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報(bào)告披露的規(guī)模為準(zhǔn)；
（5）本基金投資于流通受限基金不高于本基金資產(chǎn)凈值的10%；
流通受限基金是指封閉運(yùn)作基金、定期開放基金等由基金合同規(guī)定明
確在一定期限內(nèi)不可贖回的基金，但不包括ETF、LOF等可上市交易
的基金；
（6）本基金投資其他基金，被投資基金應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：
1）對于指數(shù)基金、ETF和商品基金等品種，運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少
于1年，最近定期報(bào)告披露的季末基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
2）對于除指數(shù)基金、ETF和商品基金等品種外的其他基金，運(yùn)
作期限應(yīng)當(dāng)不少于2年，最近2年平均季末基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于2
億元；
3）運(yùn)作合規(guī)，風(fēng)格清晰，中長期收益良好，業(yè)績波動(dòng)性較低；
4）被投資基金基金管理人及基金經(jīng)理最近2年沒有重大違法違
規(guī)行為；
（7）本基金不得持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括
分級基金和中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他基金份額；
（8）本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一
年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收
申購款等；
（9）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香
港同時(shí)上市的A+H股合計(jì)計(jì)算且不含本基金所投資的基金份額），其
市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（10）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的A+H
股合計(jì)計(jì)算且不含本基金所投資的基金份額），不超過該證券的10%，
完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可以不受此
條款規(guī)定的比例限制；
（11）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（12）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的20%；
（13）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（14）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支
持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
（15）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資
產(chǎn)支持證券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不
再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
（16）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過
本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本
次發(fā)行股票的總量；
（17）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放
式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可
流通股票的15%；本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全
部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公
司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的
開放式基金以及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限
制；
（18）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模
變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管
理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（19）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（20）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（21）本基金投資于貨幣市場基金的比例合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)
的15%；
（22）本基金投資于商品基金（含商品期貨基金和黃金ETF）的
比例不得超過基金資產(chǎn)的10%；
（23）本基金投資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的
50%；
（24）本基金投資于QDII基金和香港互認(rèn)基金的比例不超過基
金資產(chǎn)的20%；
（25）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
投資限制。
因證券市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述（3）、（4）項(xiàng)規(guī)定投資比例
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在被投資基金可交易或可贖回之日起20個(gè)交易
日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)
定的，從其規(guī)定。
除上述（3）、（4）、（7）、（8）、（15）、（18）、（19）情形之外，因
證券市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
在被投資證券或基金可交易或可贖回之日起10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)
整，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其
規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范
圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)
整后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第十一項(xiàng)基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應(yīng)事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有
其他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，
確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、完整性、全面性?；鸸芾砣?
有責(zé)任保管真實(shí)、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時(shí)更新該名
單。名單變更后基金管理人應(yīng)及時(shí)發(fā)送給基金托管人，基金托管人應(yīng)
及時(shí)確認(rèn)已知名單的變更。名單變更后基金管理人和基金托管人應(yīng)按
照最新的關(guān)聯(lián)交易名單開展投資與監(jiān)督業(yè)務(wù)。如果基金托管人在運(yùn)作
中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，并造成基
金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)
會(huì)報(bào)告。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實(shí)際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或
者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基
金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范
利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價(jià)
格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予
以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分之
二以上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易
事項(xiàng)進(jìn)行審查。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投
資運(yùn)作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進(jìn)行交易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手
名單進(jìn)行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券
市場交易對手名單，應(yīng)向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交
易前3個(gè)工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄?
人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)
則進(jìn)行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情
況進(jìn)行監(jiān)督，但不承擔(dān)交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進(jìn)
行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由
此造成的任何損失和責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風(fēng)險(xiǎn)控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用
開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料
中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，并將
在發(fā)現(xiàn)后立即報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股
票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券與上文所述的流動(dòng)性受限資產(chǎn)并不完全一致，包
括由法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)
下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由
于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、
回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資
決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案等規(guī)章制度?；鸸?
理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動(dòng)性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，
并在風(fēng)險(xiǎn)控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。上述
規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會(huì)通過之
后，基金管理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度以及董事會(huì)批準(zhǔn)上述規(guī)章制度的
決議提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個(gè)交易日
向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不
限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價(jià)依據(jù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認(rèn)購的
數(shù)量、價(jià)格、總成本、劃款賬號(hào)、劃款金額、劃款時(shí)間文件等?；?
管理人應(yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如
認(rèn)為因市場出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對基
金財(cái)產(chǎn)造成較大風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風(fēng)險(xiǎn)的消
除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管人
經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行
該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)
告中國證監(jiān)會(huì)。
6、基金管理人應(yīng)保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基金
名下，并確保基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的流
通受限證券登記存管問題，造成基金財(cái)產(chǎn)的損失或基金托管人無法安
全保管基金財(cái)產(chǎn)的責(zé)任與損失，由基金管理人承擔(dān)。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報(bào)送相關(guān)數(shù)
據(jù)或者報(bào)送了虛假的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行基金托管人職責(zé)
的，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)基
金合同及本協(xié)議履行職責(zé)外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金
托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H
投資運(yùn)作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知
基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查。基金管理人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉
證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上
述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,督促基
金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期
內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理
人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)
規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報(bào)告
中國證監(jiān)會(huì)。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的
疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)
送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和
制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告
中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國
證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)
會(huì)。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核
查事項(xiàng)包括基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和
基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和
監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金
財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指
令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他
有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄?
人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時(shí)核對并以書面形式給基金管理
人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改
正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,
督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行
為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完
整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告
中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國
證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)
會(huì)。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配基
金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核
算，分賬管理，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與
有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到
達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催
收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設(shè)的基金認(rèn)購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有
關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人
開立的基金托管資金賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具
的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方為有
效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管
理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的基金托管資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)本基金的基
金托管資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。
本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣
收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取
申購款，均需通過本基金的基金托管資金賬戶進(jìn)行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)
的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活
動(dòng)。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、
深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的
活動(dòng)。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，
賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用
并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶
開設(shè)、使用的規(guī)定。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債
券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主
協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由
基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的
購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅
失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋?
以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不少于法定最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項(xiàng)收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子指令或傳真
或雙方共同確認(rèn)的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認(rèn)可使
用客戶證書及相應(yīng)密碼辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，不會(huì)否認(rèn)其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時(shí)通過客戶證書和密碼認(rèn)證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導(dǎo)致的一切后果由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人應(yīng)盡到合理注意義務(wù)，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時(shí)更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補(bǔ)丁等合理措施；設(shè)置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應(yīng)密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應(yīng)及時(shí)通知基金托管人進(jìn)行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的一切后果，由基金管理人承擔(dān)。
當(dāng)電子指令無法正常發(fā)送時(shí)，雙方按傳真或者雙方認(rèn)可的其他方
式辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
（二）基金管理人對傳真方式發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人、專用傳真號(hào)碼向基金托管人發(fā)送指
令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，該文件中應(yīng)
含有基金管理人預(yù)留印鑒，該預(yù)留印鑒為基金托管人確定基金管理人
所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)。基金管理人向基金托管人發(fā)送授
權(quán)文件后，應(yīng)及時(shí)電話確認(rèn)，以保證基金托管人及時(shí)查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的傳真件并經(jīng)基金管理人電話確認(rèn)
后，授權(quán)文件即生效?；鸸芾砣藨?yīng)于發(fā)送傳真后三個(gè)工作日內(nèi)將授
權(quán)文件原件送達(dá)基金托管人，若基金托管人收到的授權(quán)文件原件和傳
真件不一致，以傳真件為準(zhǔn)。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容
不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄漏。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款
指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)
間、到賬時(shí)間、金額、賬戶資料等，并加蓋預(yù)留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序
1、指令的發(fā)送與確認(rèn)
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時(shí)間視為指令
到達(dá)基金托管人時(shí)間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應(yīng)及時(shí)查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應(yīng)立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決?；鹜泄苋送ㄟ^客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售費(fèi)、交易單元傭金等應(yīng)付
款信息?；鸸芾砣藨?yīng)對根據(jù)上述信息生成的電子指令進(jìn)行核對或確
認(rèn)，基金托管人不承擔(dān)由于提供上述信息造成生成指令金額錯(cuò)誤的責(zé)
任。
基金管理人通過傳真方式發(fā)送加蓋預(yù)留印鑒的指令后，應(yīng)及時(shí)以
電話方式向基金托管人確認(rèn)?；鸸芾砣藨?yīng)在交易結(jié)束后將全國銀行
間交易成交單加蓋預(yù)留印鑒后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金托管人，
并電話確認(rèn)。基金托管人指定專人接收基金管理人的指令和銀行間交
易成交單，答復(fù)基金管理人的確認(rèn)電話。指令或成交單到達(dá)基金托管
人后，基金托管人應(yīng)指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進(jìn)行表
面一致性審查，及時(shí)審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，基金托管人對指令的
真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任。如有疑問必須及時(shí)通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令留出至
少2個(gè)工作小時(shí)。由于基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未
能留出足夠的劃款時(shí)間，未準(zhǔn)備足夠資金，致使資金未能及時(shí)到賬所
造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗(yàn)證后，應(yīng)及時(shí)執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時(shí)，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時(shí)通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認(rèn)此交易指令無效，基金
托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
對于申購新股等時(shí)效性要求高的指令，基金管理人必須及時(shí)將指
令發(fā)送至基金托管人并進(jìn)行電話確認(rèn)，為基金托管人預(yù)留充足的指令
處理時(shí)間。
對于發(fā)送時(shí)資金不足的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，但應(yīng)及
時(shí)通知基金管理人，基金管理人確認(rèn)該指令不予取消的，以資金備足
并通知基金托管人的時(shí)間視為指令收到時(shí)間，因賬戶資金余額不足導(dǎo)
致的投資損失不由基金托管人承擔(dān)。
（五）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯(cuò)誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔(dān)。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)暫緩或拒絕執(zhí)行，及時(shí)通
知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)
及時(shí)通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯(cuò)誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后，及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)，
給基金份額持有人造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)
任。
（八）授權(quán)通知的變更
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改，應(yīng)當(dāng)提前至少三
個(gè)工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈?quán)通
知文件，在加蓋公章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人，同時(shí)以電話形
式向基金托管人確認(rèn)。變更授權(quán)通知文件在基金托管人收到相關(guān)文件
傳真件和基金管理人的電話確認(rèn)時(shí)生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€(gè)工作
日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管人。若原件與傳真件不一
致，以傳真件為準(zhǔn)。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)
至少提前1個(gè)工作日以傳真方式發(fā)送基金管理人?；鹜泄苋烁慕?
收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認(rèn)后生效。
（九）其他事項(xiàng)
1、基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，
應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，
基金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起
的任何可能發(fā)生的損失，均由基金管理人負(fù)責(zé)。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序。基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，使
用其交易單元作為基金的交易單元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)營
機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；?
金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報(bào)告和年度報(bào)告中將所選證
券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)買賣證券的成交
量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用
交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基金基本信息以及變更情況及時(shí)以書面形式
通知基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆
時(shí)有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
如果因?yàn)榛鹜泄苋俗陨碓蛟谇逅闵显斐苫鹳Y產(chǎn)的損失，應(yīng)
由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ?
基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清
算差錯(cuò)的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ?
要單獨(dú)結(jié)算的交易，造成基金財(cái)產(chǎn)損失的由基金管理人承擔(dān)；如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行超買、超賣等原因
造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管
理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔(dān)。
交易日（T日）日終管理人應(yīng)保證其管理的各托管資產(chǎn)資金賬戶
有足夠的資金可按時(shí)完成T+1日的資金交收。若托管資產(chǎn)資金賬戶T
日無法滿足T+1日交收要求時(shí)，對于托管人采用固定比例最低備付金
計(jì)收方式的，管理人應(yīng)于T+1日11:00前補(bǔ)足金額。對于托管人采用
差異化最低備付金比例計(jì)收方式的，管理人應(yīng)最晚于T+1日8：30前
補(bǔ)足金額，確保托管人及時(shí)完成清算交收。
對于T日港股通交易的清算結(jié)果為凈應(yīng)付的，基金管理人應(yīng)保證
在T+1日14：00前托管賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資
金清算，如基金的資金頭寸不足，則基金托管人應(yīng)按照中國證券登記
結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
對于T日港股通交易的清算結(jié)果為凈應(yīng)收的，基金托管人于T+3
日上午12:00前返還應(yīng)收資金。
對于T日清算的風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費(fèi)，
如為凈應(yīng)付的，基金管理人應(yīng)保證在T+1日上午10:00前托管賬戶有
足夠的資金，基金托管人于T+1日上午10:00扣收凈應(yīng)付資金。
對于T日清算的風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金，如為凈應(yīng)收的，
基金托管人于T+1日上午12:00前返還應(yīng)收資金。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時(shí)，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基
金托管人的劃款處理時(shí)間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時(shí)間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。按規(guī)定對外
披露凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的
交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成
基金會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔(dān)。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實(shí)，賬實(shí)相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應(yīng)按時(shí)核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會(huì)計(jì)賬簿中的記載一致。
（4）實(shí)物券賬目
實(shí)物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。
（三）基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的
登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2.基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的
數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開
放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。
3.基金管理人應(yīng)保證其委托的登記機(jī)構(gòu)必須于每個(gè)工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)
確、完整。
4.登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因
各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管
理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，上述事宜
由基金管理人負(fù)責(zé)。
6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人最晚不遲于款項(xiàng)交收日當(dāng)
日15：00前將資金劃往資產(chǎn)托管專戶。
基金托管人應(yīng)及時(shí)查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)時(shí)到賬的資金，
應(yīng)及時(shí)通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令
及時(shí)進(jìn)行劃付。如果指令接收時(shí)，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時(shí)
間為指令接收時(shí)間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金
托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理
人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
基金份額凈值是按照每個(gè)估值日基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份
額的余額數(shù)量計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。
基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)在每個(gè)估值日后2個(gè)工作日內(nèi)計(jì)算基金資產(chǎn)凈值
及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)在每個(gè)估值日后2個(gè)工作日內(nèi)對基金資產(chǎn)估值。但
基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸?
理人對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基
金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的證券投資基金、股票、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行
存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值方法
a、基金估值方法
（1）對于未在交易所上市的證券投資基金的估值
1）本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的
份額凈值估值。
2）投資于境內(nèi)貨幣市場基金，如基金管理人披露萬份收益，則
按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份收益計(jì)
提估值日基金收益；如基金管理人披露份額凈值，則按所投資基金的
基金管理人披露的估值日份額凈值估值。
（2）對于在交易所上市的證券投資基金的估值
1）本基金投資的交易型開放式指數(shù)基金（ETF），按所投資基金
估值日的收盤價(jià)估值。
2）本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估
值日的份額凈值估值。
3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所
投資基金估值日的收盤價(jià)估值。
4）本基金投資的境內(nèi)上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金
披露份額凈值，則按所投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基
金披露萬份（百份）收益，則按所投資基金前一估值日后至估值日期
間（含節(jié)假日）的萬份（百份）收益計(jì)提估值日基金收益。
（3）對于證券投資基金特殊情況的估值處理
如遇所投資的證券投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆
分、估值日無交易等特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
1）以所投資基金的份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估
值頻率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的份額凈值
為基礎(chǔ)估值。
2）以所投資基金的收盤價(jià)估值的，若估值日無交易，且最近交
易日后市場環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值；如最
近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用最新的份額凈值為基
礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易市
價(jià)，確定公允價(jià)值。
3）若所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算
或拆分，基金管理人將根據(jù)份額凈值或收盤價(jià)、單位基金份額分紅金
額、折算拆分比例、持倉份額等因素合理確定公允價(jià)值。
4）當(dāng)基金管理人認(rèn)為所投資基金按上述第1）-3）條進(jìn)行估值
存在不公允時(shí)，應(yīng)與托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標(biāo)準(zhǔn)
確定其公允價(jià)值。
b、交易所上市的非固定收益品種，以其估值日在證券交易所掛
牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)
境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件
的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境
發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可
參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，采用估值技術(shù)確定公
允價(jià)值。
c、處于未上市期間的非固定收益品種應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）首次公開發(fā)行未上市的非固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價(jià)值。
（2）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公
開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗
交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交
易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定
公允價(jià)值。
（3）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券
交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日
的市價(jià)（收盤價(jià)）估值。
d、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（合同另有
規(guī)定的除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的
估值全價(jià)。
e、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（合同另有規(guī)
定的除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯
一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)。對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，
行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)
服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)?；厥鄣怯?
期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)
行估值。
f、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活
躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作
為估值全價(jià)；實(shí)行凈價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅
前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)。
g、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估
值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
h、對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時(shí)足額償付本金或利息，
或者有其它可靠信息表明本金或利息無法按時(shí)足額償付的債券投資
品種，第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)可在提供推薦價(jià)格的同時(shí)提供價(jià)格區(qū)
間作為公允價(jià)值的參考范圍以及公允價(jià)值存在重大不確定性的相關(guān)
提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一致后，可采用價(jià)格區(qū)間中的
數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價(jià)值。
i、同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按證券所處的
市場分別估值。
j、估值計(jì)算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供
機(jī)構(gòu)所提供的匯率為基準(zhǔn)：當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人
民幣與港幣的中間價(jià)或其他可以反映公允價(jià)值的匯率。
稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互
聯(lián)互通機(jī)制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各
項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整
或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金
將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
k、持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同
利率逐日確認(rèn)利息收入。
l、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允
價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反
映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
m、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定
價(jià)機(jī)制，以確?；鸸乐档墓叫?。
n、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有
新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持
有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，基金管理人、基金托
管人協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由
基金管理人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，
就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論
后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算
結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第l項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，
所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
2）由于不可抗力原因，或由于本基金所持有基金的基金管理人
披露基金份額凈值的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、證券交易所、外匯市場、登記結(jié)算公
司等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等其他原因，基金管理人和基金托管
人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤
的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠
償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或
消除由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；?
金資產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含
第4位)發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記
機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)
事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事
人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，
承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳
輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。對于因技
術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見、不能避免、
不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或
造成其他差錯(cuò)，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承
擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)?
利的義務(wù)。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤
責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用
由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估
值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠
償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人
有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值
錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已
得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間
接損失負(fù)責(zé)，并且僅對估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方
負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)?
利的義務(wù)。但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不
當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利
益損失(“受損方”)，則估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在
其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付
不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美?
返還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的
不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)
任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確
情形的方式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程
序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估
值錯(cuò)誤發(fā)生的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤
造成的損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的
責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)
據(jù)的，由基金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人
進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以
糾正，通報(bào)基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)
通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的
0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處
理。如果行業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和
保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時(shí)；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基
金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與
基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
（4）占本基金相當(dāng)比例的被投資基金發(fā)生暫停估值、暫停公告
基金份額凈值的情形；
（5）中國證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會(huì)計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?；鸸?
理人獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為
準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值
的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制并對外提供真實(shí)、完整的基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
報(bào)告?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要的
信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招
募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，基金產(chǎn)品資料概
要還需登載在基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金招募說明書和基金
產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一
次。基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)
品資料概要。季度報(bào)告應(yīng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)編制完畢
并予以公告；中期報(bào)告在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制完畢并予以
公告；年度報(bào)告在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)編制完畢并予以公告?；?
金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中
期報(bào)告或者年度報(bào)告。
2、報(bào)表復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)
核；基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管
理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定
為準(zhǔn)?；鸸芾砣藨?yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表
及報(bào)告?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以傳真的方
式或雙方商定的其他方式進(jìn)行?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方
的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行
調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致，
以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理
人提供的報(bào)告上加蓋托管業(yè)務(wù)專用章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章
的復(fù)核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不
能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按
照其編制的報(bào)表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國證
監(jiān)會(huì)備案。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進(jìn)
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實(shí)
際情況進(jìn)行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生
效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資；若投
資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；以紅利再投資
方式取得的基金份額的持有到期時(shí)間與投資者原持有的基金份額最
短持有期到期時(shí)間一致，因多筆認(rèn)購、申購導(dǎo)致原持有基金份額最短
持有期到期時(shí)間不一致的，分別計(jì)算；
3、基金收益分配后的基金份額凈值不能低于面值，即基金收益
分配基準(zhǔn)日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不
能低于面值；
4、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人就支付的
現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的
指令及時(shí)進(jìn)行分紅資金的劃付。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基
金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、基
金合同及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金管理人和基金托管人對
基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?
泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金份額發(fā)售公告、基金產(chǎn)品資料概要、基金合同生效公告、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)
告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告），以及臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、清
算報(bào)告、基金份額持有人大會(huì)決議、投資資產(chǎn)支持證券、港股通標(biāo)的
股票等的信息披露、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露、投資證券投資基
金的信息披露、中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)
會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)
所審計(jì)。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露
程序
1.職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額
持有人利益為宗旨，誠實(shí)信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基
金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人
復(fù)核的事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金
信息通過符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的全國性報(bào)刊（以下簡稱“規(guī)定報(bào)
刊”）和《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）
等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露
基金信息：
(1)不可抗力；
(2)發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
(3)法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項(xiàng)時(shí)，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。
投資者可以免費(fèi)查閱上述文件。在支付工本費(fèi)后可在合理時(shí)間獲得上
述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)
容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集證券投資基金的
部分不收取管理費(fèi)。本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持
有本基金管理人管理的公開募集證券投資基金的基金份額的資產(chǎn)凈
值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.60%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如
下：
H＝E×0.60%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金管理人自身
管理的其他公開募集證券投資基金部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的
部分不收取托管費(fèi)。本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持
有本基金托管人托管的公開募集證券投資基金的基金份額的資產(chǎn)凈
值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.15%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法
如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值中扣除本基金持有的基金托管人自身
托管的其他公開募集證券投資基金部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）
（三）基金的銀行匯劃費(fèi)用、基金的證券等交易費(fèi)用、基金的相
關(guān)賬戶開戶費(fèi)用和賬戶維護(hù)費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息
披露費(fèi)用（但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外）、基金份額持
有人大會(huì)費(fèi)用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、仲
裁費(fèi)和訴訟費(fèi)、基金投資其他基金產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于申
購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等，但法律法規(guī)禁止從基金財(cái)產(chǎn)中列支的
除外）、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用等根據(jù)有關(guān)法律法
規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，可以列入當(dāng)期基金費(fèi)用。
（四）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金募集期間的律師費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi)用不得從基金財(cái)
產(chǎn)中列支?；鸸芾砣撕突鹜泄苋艘蛭绰男谢蛭赐耆男辛x務(wù)導(dǎo)致
的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生
的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用?；鸷贤暗南嚓P(guān)費(fèi)用，包括但不限
于驗(yàn)資費(fèi)、會(huì)計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)等費(fèi)用不列入基金費(fèi)用。
基金管理人運(yùn)用本基金財(cái)產(chǎn)申購自身管理的基金的（ETF除外），
應(yīng)當(dāng)通過直銷渠道申購且不得收取申購費(fèi)、贖回費(fèi)（按照相關(guān)法規(guī)、
基金招募說明書約定應(yīng)當(dāng)收取，并計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)的贖回費(fèi)用除外）、
銷售服務(wù)費(fèi)等銷售費(fèi)用。法律法規(guī)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
（五）本基金運(yùn)作前產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用由基金管理人墊付，運(yùn)作后
由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次
日起3個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時(shí)間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)等，根
據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
2、支付方式和時(shí)間
基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月
支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在
月初5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人
無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順
延。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運(yùn)作辦
法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用時(shí)，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記
日、基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機(jī)構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供任意一個(gè)交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時(shí)提供，不
得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個(gè)工作
日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項(xiàng)
日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個(gè)工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不少于法定最低期限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有
人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。若基
金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和
其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、
報(bào)表和其他相關(guān)資料。基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限
保管。保存期限不少于法定最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個(gè)工作日內(nèi)將合同
文本正本送達(dá)基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助
變更后的接任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑
證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)，
保存期限不少于法定最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)
月內(nèi)對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會(huì)指定臨時(shí)基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中
國證監(jiān)會(huì)備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基
金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金
管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接
收。新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)
總值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)
行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用
在基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)
的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)
月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會(huì)指定臨時(shí)基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中
國證監(jiān)會(huì)備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人
或臨時(shí)基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)
行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用
在基金財(cái)產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或
合計(jì)持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時(shí)基
金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或基金托管
人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證
不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或基
金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取
基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同
于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)?；鹜?
管人不公平地對待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對泄漏因職務(wù)便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動(dòng)用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（十一）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中
國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他基金份額，中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可或批準(zhǔn)的特殊基金中
基金除外；
5、持有其他基金中基金；
6、向其基金管理人、基金托管人出資；
7、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易
活動(dòng)；
8、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的
變更依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清
算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下
進(jìn)行基金清算。
(2)基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理
人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會(huì)計(jì)師、
律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必
要的工作人員。
(3)基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的
保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必
要的民事活動(dòng)。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金；
(2)對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
(3)對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
(4)制作清算報(bào)告；
(5)聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)
所對清算報(bào)告出具法律意見書；
(6)將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；
(7)對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配；
(8)基金財(cái)產(chǎn)清算完成后，基金托管人負(fù)責(zé)由指定人員辦理資金
賬戶、證券賬戶、債券托管專戶的銷戶工作，銷戶過程中基金管理人
應(yīng)給予必要的配合。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)
性受到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
4、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的
所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支
付。
5、基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資
產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金
份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
6、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)
所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于
基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清
算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少
于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反
《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基
金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法
承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接
損失進(jìn)行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另
一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，
當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會(huì)規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資
造成的損失等。
（四）一方當(dāng)事人違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及
時(shí)采取必要的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損
失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失
擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出
現(xiàn)差錯(cuò)，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損
失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金
托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商解決，
協(xié)商不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁
委員會(huì)，仲裁地點(diǎn)為北京市，按照中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)
有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方當(dāng)事人均有約
束力，除非仲裁裁決另有決定，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職
責(zé)，各自繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門特
別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會(huì)申請發(fā)售基金份額時(shí)提交的托
管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字或簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會(huì)注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告
報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報(bào)有關(guān)監(jiān)管部門
一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約
定。本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)
商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表人簽章、簽訂地、簽訂日
華富淳豐保守養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議.pdf