廣發(fā)新動力混合型證券投資基金托管協(xié)議
廣發(fā)新動力混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司
基金托管人：中國農業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查............4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.................12
五、基金財產(chǎn)的保管...................................13
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................17
七、交易及清算交收安排...............................20
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.......................23
九、基金收益分配.....................................31
十、基金信息披露.....................................32
十一、基金費用.......................................34
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管...............36
十三、基金有關文件檔案的保存.........................37
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................38
十五、禁止行為.......................................41
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........42
十七、違約責任.......................................44
十八、爭議解決方式...................................46
十九、托管協(xié)議的效力.................................46
二十、其他事項.......................................47
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................47
鑒于廣發(fā)基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理
人的資格和能力,擬募集發(fā)行廣發(fā)新動力混合型證券投資基金；
鑒于中國農業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的
資格和能力；
鑒于廣發(fā)基金管理有限公司擬擔任廣發(fā)新動力混合型證券投資
基金的基金管理人，中國農業(yè)銀行股份有限公司擬擔任廣發(fā)新動力混
合型證券投資基金的基金托管人；
為明確廣發(fā)新動力混合型證券投資基金的基金管理人和基金托
管人之間的權利義務關系，特制訂托管協(xié)議；
除非另有約定，《廣發(fā)新動力混合型證券投資基金基金合同》(以
下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于托管協(xié)議時應具有相同的
含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：廣發(fā)基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
辦公地址：廣東省廣州市海珠區(qū)琶洲大道東1號保利國際廣場南
塔31－33樓；廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2603-2622室
郵政編碼：510308
法定代表人：葛長偉
成立日期：2003年8月5日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]91
號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣14,097.8萬元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務、發(fā)起設立基金及中國證券監(jiān)督管理委
員會批準的其他業(yè)務。
（二）基金托管人
名稱：中國農業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街28號凱晨世貿中心東座
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；貸款承諾；組
織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調查、
咨詢、見證業(yè)務；企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結算
資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境內證券投資托管業(yè)務；代
理開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務；金融衍生
產(chǎn)品交易業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他
業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
托管協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱
“《基金法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理
規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）等有關法律、法規(guī)
(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
托管協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財
產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等
相關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額
持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂托管協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，托管協(xié)議所使用的所有術語與基金合同的相
應術語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風
格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法
發(fā)行上市的股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會準予上市
的股票、存托憑證）、債券（包括國債、金融債、企業(yè)債、公司債、
央行票據(jù)、中期票據(jù)、可轉換債券、資產(chǎn)支持證券、中小企業(yè)私募債
等）、權證、貨幣市場工具、股指期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允
許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種（如期權等），
基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的配置比例為本基金股票投資占基金資產(chǎn)的比例為
60%-95%，其中，投資于新動力主題相關的上市公司股票的比例不低
于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；本基金持有全部權證的市值不得超過基金
資產(chǎn)凈值的3%；每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易
保證金后，保持現(xiàn)金以及到期日在一年以內的政府債券的比例合計不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、
應收申購款等。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資、融資、融券比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調
整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金股票投資占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%，其中，投
資于新動力主題相關的上市公司股票的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)
的80%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金
后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政
府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)
凈值的10％；
（4）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10％；
（5）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放
式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可
流通股票的15%；本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全
部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公
司可流通股票的30%；
（6）本基金持有的全部權證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
3％；
（7）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
持有的同一權證，不得超過該權證的10％；
（8）本基金在任何交易日買入權證的總金額，不得超過上一交
易日基金資產(chǎn)凈值的0.5％；
（9）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（10）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的20％；
（11）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（12）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支
持證券合計規(guī)模的10％；
（13）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)
支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再
符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（14）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過
本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本
次發(fā)行股票的總量；
（15）本基金持有單只中小企業(yè)私募債券，其市值不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
（16）本基金持有的全部中小企業(yè)私募債券，其市值不得超過基
金資產(chǎn)凈值的20%；
（17）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約
價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有
價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、權證、
資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；在任何交
易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值
的20%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金所持有的股票
市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計（軋差計算）不得超過基金
資產(chǎn)凈值的95%；
（18）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%，因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制
的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（19）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（20）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票
執(zhí)行，與境內上市交易的股票合并計算；
（21）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
投資限制。
除上述（2）、（13）、（18）、（19）項規(guī)定的情形外，因證
券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、股權分置改革中支付對
價等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關約定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
上述投資組合限制條款中，若屬法律法規(guī)的強制性規(guī)定，則當法
律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，在履行適當程序后，本基金投資可
不受上述規(guī)定限制。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自基金合同生效之日起開
始。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對托管協(xié)議第十五條第九項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜?
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；?
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場交易對手
名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調整銀行間債券
市場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交
易前3個工作日內與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄?
人書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)
則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情
況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進
行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由
此造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及
基金合同的約定選擇存款銀行。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，
確?；疸y行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
2、基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格
審查、復核相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，
切實履行托管職責。
3、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵
守《基金法》、《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管
理、利率管理、支付結算等的各項規(guī)定。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在選擇存款銀行時有違反有關法律
法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定的行為，應及時以書面形式通知基金管
理人在10個工作日內糾正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事
項未能在10個工作日內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；?
金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人在10個工作日內糾正或拒絕結算。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關于規(guī)范基金投資非公開
發(fā)行證券行為的緊急通知》、《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通
受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范
的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定
期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨
時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限
證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投
資決策流程、風險控制制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度?；?
管理人應當根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比
例，并在風險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通
過之后，基金管理人應當將上述規(guī)章制度以及董事會批準上述規(guī)章制
度的決議提交給基金托管人。如果上述規(guī)章制度內容有調整，將以基
金管理人提交給基金托管人的最新風控制度為準。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易
日向基金托管人提供有關流通受限證券的相關信息，具體應當包括但
不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構的批準證明文件復印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的
數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；?
管理人應保證上述信息的真實、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，
如認為因市場出現(xiàn)劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對
基金財產(chǎn)造成較大風險，基金托管人有權要求基金管理人對該風險的
消除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管
人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權拒絕執(zhí)行其有關指令。因拒絕執(zhí)
行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權
報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應保證基金投資的受限證券登記存管在本基金名
下，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產(chǎn)生的受限
證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失或基金托管人無法安全保管
基金財產(chǎn)的責任與損失，由基金管理人承擔。
7、如果基金管理人未按照托管協(xié)議的約定向基金托管人報送相
關數(shù)據(jù)或者報送了虛假的數(shù)據(jù)，導致基金托管人不能履行托管人職責
的，基金管理人應依法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據(jù)基
金合同及托管協(xié)議履行職責外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基
金托管人按照托管協(xié)議履行監(jiān)督職責后不承擔上述損失。
（八）基金管理人應在基金首次投資中期票據(jù)或中小企業(yè)私募債
券前，與基金托管人簽署相應的風險控制補充協(xié)議，并按照法律法規(guī)
的規(guī)定和補充協(xié)議的約定向基金托管人提供經(jīng)基金管理人董事會批
準的有關基金投資中期票據(jù)或中小企業(yè)私募債券的投資管理制度。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查。基金管理人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉
證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上
述規(guī)定期限內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基
金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理
人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關
規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告
中國證監(jiān)會。
（十）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面
提示，基金管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的疑
義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送
基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制
度等。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報
告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中
國證監(jiān)會。基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)托管協(xié)議規(guī)
定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國
證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈
值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投
資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指
令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、托管協(xié)議及其
他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜?
管人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管
理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時
改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,
督促基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行
為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完
整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)托管協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)
嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證
監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；?
金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和托管協(xié)
議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與
有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催
收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔任何責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等
有關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管
人開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內，聘請符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參
加驗資的2名或2名以上符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師簽字方為
有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的資
金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的
銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活
動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，
均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其他銀
行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、
深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公
司開立結算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結
算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。
結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，
賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
5、在托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的
投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用并
管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開
設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結算有限責任公司的有關規(guī)定，以基金的名義在中央國債登記結算有
限責任公司開立債券托管與結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋送瑫r代表基金簽訂全國銀行間債
券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的
購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅
失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。托管人對托管人以外機構
實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限為基金合同終止后15年。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼向基金托管人發(fā)送指
令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件中應
含有管理人預留印鑒，該預留印鑒為托管人確定管理人所發(fā)送指令形
式真實性的唯一依據(jù)。向托管人發(fā)送授權文件后，要及時電話確認，
以保證托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件后并經(jīng)確認后，授權文件即生效。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容
不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。
（二）指令的內容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款
指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用加密傳真方式或其他基金管理人和
基金托管人雙方書面共同確認的方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權限和交易權限內發(fā)送指令。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
基金管理人應在交易結束后將全國銀行間交易成交單加蓋印章
后及時傳真給基金托管人，并電話確認。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令至少2
個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，答復基金管理人
的指令確認電話。指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人根
據(jù)基金管理人提供的授權文件進行表面相符的形式審查，及時審慎驗
證有關內容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承擔責任。如有疑
問必須及時通知基金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效。在及
時通知后，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指
令傳至托管人，并預留充足的指令處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，托管人有權不予執(zhí)行，基金管理人
確認該指令不予取消的，資金備足并以通知托管人的時間視為指令收
到時間，因賬戶資金余額不足導致的投資損失不由托管人承擔。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，及時通知基金
管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當
及時通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給基金份額持有人造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責
任。
（七）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤?
知文件，在加蓋公章后以傳真或其他雙方約定的方式發(fā)送給基金托管
人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在基金托
管人收到相關文件傳真件和基金管理人的電話確認時生效?；鸸芾?
人在此后三個工作日內將變更授權通知文件原件送交基金托管人。
2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應
至少提前1個工作日以傳真方式發(fā)送基金管理人?；鹜泄苋烁慕?
受基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認后生效。
（八）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預留的授權文件內容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知
基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，
基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引
起的任何可能發(fā)生的損失，均不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和
程序?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，使
用其交易單元作為基金的交易單元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)營
機構簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；鸸芾砣?
應根據(jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機
構的有關情況、基金通過該證券經(jīng)營機構買賣證券的成交量、回購成
交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易單元
號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金
托管人。因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的
法律法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應
由基金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知
基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清
算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需
要單獨結算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔；如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因
造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管
理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔。
基金管理人應采取合理措施，確保在T+1日12:00之前有足夠的
資金頭寸用于中國證券登記結算有限公司上海分公司和深圳分公司
的資金結算。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應及時通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基
金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的指令不得拖延
或拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披
露凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交
易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基
金會計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由基金管理人承
擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定的
注冊登記機構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的
數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開
放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
3.基金管理人應保證其委托的注冊登記機構必須于每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)
據(jù)的準確、完整。
4.注冊登記機構應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，
如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；?
金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，上述
事宜由基金管理人負責。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由注冊登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當
日15：00前將資金劃往資產(chǎn)托管專戶?；鹜泄苋藨皶r查收資金
是否到賬，對于未準時到賬的資金，應及時通知基金管理人劃付，由
此產(chǎn)生的責任應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理
人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
（五）基金融資、融券
如本基金按國家有關規(guī)定進行融資時，基金托管人應為基金融
資、融券提供必要的協(xié)助。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，各類基金份額的基
金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額總數(shù)計算，精確到0.0001
元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、復核程序
基金管理人每個估值日對基金資產(chǎn)進行估值后，將各類基金份額
凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人
依據(jù)基金合同和相關法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金依法擁有的股票、債券、權證、貨幣市場工具、股指期貨及
其他基金資產(chǎn)和負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
a.交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在
證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價
格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易
日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整
最近交易市價，確定公允價格；
b.交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日
沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易
日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參
考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確
定公允價格；
c.交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券
收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易
的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收
盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如
最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)
行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；
d.交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公
允價值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值，
在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
a.送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的股票，按估值日在證券交易
所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市
價（收盤價）估值；
b.在證券交易所尚未掛牌的上市前的股票、債券和權證，采用
估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況
下，按成本估值。
c.有明確鎖定期的公開發(fā)行股票，同一股票在交易所上市后，
按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期
的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收
益品種，采用估值技術確定公允價值。
（4）股票指數(shù)期貨合約估值方法：
a.股票指數(shù)期貨合約一般以估值當日結算價格進行估值，估值當
日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最
近交易日結算價估值；
b．在任何情況下，基金管理人如采用本項第（a）小項規(guī)定的方
法對基金資產(chǎn)進行估值，均應被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒ā５牵?
如果基金管理人認為按本項第（a）小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行
估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與
基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；
c.國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（5）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。
（6）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股
票執(zhí)行。
（7）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由
基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，
就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算
結果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第（5）項、股票指數(shù)期
貨合約估值方法第（b）項進行估值時，所造成的誤差不作為基金份
額凈值錯誤處理。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(含第4位)發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤；任一類基金份額凈值出現(xiàn)
錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合
理的措施防止損失進一步擴大；任一類基金份額凈值的錯誤偏差達到
該類基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報
中國證監(jiān)會；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理
人應當公告、通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算
錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給基金份額持有人和基金造成
損失的，應由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，有權向
其他當事人追償。
（2）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙
方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任。與本基金有關的
會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，
按基金會計責任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造成的
損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認
后公告，而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書
面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應根據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向基金份
額持有人或基金支付的賠償金額，其中基金管理人承擔50%，基金托
管人承擔50%。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然
多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金
份額凈值的情形，以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份
額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖
回金額等），基金托管人在履行正常復核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財
產(chǎn)的損失，由基金管理人負責賠付。
（3）由于證券交易所、登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關會
計制度變化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然
已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而
造成的基金份額凈值計算錯誤，基金管理人、基金托管人可以免除賠
償責任。但基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消
除由此造成的影響。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的
凈值計算尾差，以基金管理人計算結果為準。
（5）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處
理。如果行業(yè)有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持
有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法
準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考
的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性
時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，基金管理人應當暫停估值；
（4）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸?
理人獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為
準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)
凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應于每月終了后5工作日內完成。
季度報告應在每個季度結束之日起15個工作日內編制完畢并予以公
告；中期報告在會計年度半年終了后2個月內編制完畢并予以公告；
年度報告在會計年度結束后3個月內編制完畢并予以公告?；鸷贤?
生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告
或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復核；基金托管人在收到后應在3日內進行復核，并將復核結果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提
供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內完成復
核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿?
當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后
30日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣?
在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人
應在收到后45日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。
基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式
或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬
務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的復核意見書，雙方各自留
存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前
就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公
告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的
基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次
數(shù)最多為6次，每次收益分配比例不得低于收益分配基準日每份基金
份額可供分配利潤的10%，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行
收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為對應類別的基金份額進行
再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收
益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分
配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份
額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可分配收益將有所不同。
本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對持有人利益無實質性不利的影響下，基金管理人、登記機構
可對基金收益分配原則進行調整，不需召開基金份額持有人大會。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
1、本基金收益分配方案由基金管理人擬定、由基金托管人核實
后確定，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、本基金收益分配的發(fā)放日距離收益分配基準日的時間不超過
15個工作日。在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理
人就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基
金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。
3、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基
金法》、《信息披露辦法》、基金合同、及其他有關規(guī)定進行信息披露
外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲
得的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
托管協(xié)議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知
悉的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而
需要了解該保密信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金
管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、
泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金募集情況、基金合同生
效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告：
包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告，以及臨時報告、
澄清公告、基金份額持有人大會決議、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
基金年度報告需經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可
披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露
程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額
持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基
金有關的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人
復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金
信息通過中國證監(jiān)會規(guī)定的全國性報刊和基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站
等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定報刊和基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露
基金信息：
(1)不可抗力；
(2)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2、程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照
相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值1.20%年費率
計提。計算方法如下：
H＝E×1.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費
率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）基金銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額收取銷售
服務費。
C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值
的0.40%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按
月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按
照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內從基金財產(chǎn)
中一次性支付，由注冊登記機構代收，注冊登記機構收到后按相關合
同規(guī)定支付給基金銷售機構等。
銷售服務費主要用于支付銷售機構傭金、以及基金管理人的基金
行銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等。
（四）銀行匯劃費用、基金的證券交易費用、證券賬戶開戶費用
和銀行賬戶維護費、基金合同生效后的信息披露費用、基金份額持有
人大會費用、基金合同生效后與基金相關的會計師費和律師費等根據(jù)
有關法律法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財
產(chǎn)中列支?；鸸芾砣伺c基金托管人因未履行或未完全履行義務導致
的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生
的費用等不列入基金費用?；鸷贤暗南嚓P費用，包括但不限
于驗資費、會計師和律師費、信息披露費等費用不列入基金費用。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的相關費用由管理人墊付，運作后由基
金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經(jīng)基金托管人復核后于次日起
3個工作日內從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費、基金銷售服務費的復核程序、
支付方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和基金
銷售服務費等，根據(jù)托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月
支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費、基金托管費劃款
指令，基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金財產(chǎn)中一次性
支付。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延
至最近可支付日支付。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記
日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容至少應包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由注冊登記機構編制，由基金管理人審核并
提交基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┤我庖粋€
交易日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提
供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作
日內提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限為15年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于
基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或
基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有
關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關資料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關資料。基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限
保管。保存期限不少于15年。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助
變更后的接任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑
證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并
保存至少15年以上。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消其基金管理資格的；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者由單獨或合計持
有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個
月內對被提名的新任基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基
金份額持有人所持表決權的2/3以上（含2/3）表決通過；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案生效后方可執(zhí)行；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業(yè)
務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務
的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應當及時接收。臨時
基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時
報中國證監(jiān)會備案；審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有
關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消其基金托管資格的；
（2）基金托管人解散、被依法撤銷或被依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者由單獨或合計持
有基金總份額10%（含10%）以上的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個
月內對被提名的新任基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基
金份額持有人所持表決權的2/3以上（含2/3）表決通過；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案生效后方可執(zhí)行；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和托管業(yè)務移交手續(xù)，新任基
金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時
基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照規(guī)定聘請會計師
事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證
監(jiān)會備案；審計費用從基金財產(chǎn)中列支；
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%（含10%）以上的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（三）新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金財
產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和
基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利
益造成損害。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經(jīng)營過程中任何
尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定
的除外；
5、向基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易
活動；
7、法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他
活動。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定的，則本基金不受上述
相關限制。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行
政法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從
事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
托管協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后
的新協(xié)議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內，成立
基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)
會的監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《證券
法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
清算小組可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履
行職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義
務，維護基金份額持有人的合法權益。
(4)基金清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分
配。基金清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金財產(chǎn)；
(2)對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)編制清算報告；
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計；
(6)聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案；
(8)公告基金清算報告；
(9)對基金財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有
合理費用，清算費用由基金清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持
有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會
計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算小
組報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行托管協(xié)議或履行托管協(xié)議
不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反
《基金法》或者基金合同和托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共
同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠
償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失
進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方
當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當事
人可以免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及／或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中
國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資
造成的直接損失或潛在損失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大
限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人
應當繼續(xù)履行托管協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行托管協(xié)議
而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于不可抗力，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必
要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成
基金財產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金托管人應當免除賠償
責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減
輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因托管協(xié)議產(chǎn)生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調
解解決，協(xié)商、調解不能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國
際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿易
仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當
事人均有約束力。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職
責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義
務，維護基金份額持有人的合法權益。
托管協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托
管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權代表簽字，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草
案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約
束力。
（四）托管協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報有關監(jiān)管部
門兩份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除托管協(xié)議有明確定義外，托管協(xié)議的用語定義適用基金合同的
約定。托管協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)
定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
托管協(xié)議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日
（本頁無正文，為《廣發(fā)新動力混合型證券投資基金托管協(xié)議》
簽署頁）
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
基金托管人:中國農業(yè)銀行股份有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權代表（簽字）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
廣發(fā)新動力混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf